Comprendiendo la tributación de la Seguridad Social: ¿Qué estados ofrecen alivio fiscal en 2025?

Las reglas federales se aplican en todas partes

Muchos jubilados asumen que evitar el impuesto sobre la renta estatal significa que pueden esquivar completamente los impuestos sobre sus ingresos de Seguridad Social. Sin embargo, este razonamiento pasa por alto una realidad fundamental: la tributación federal de los beneficios de Seguridad Social se aplica de manera uniforme en todo el país, independientemente de la postura de su estado al respecto. El IRS evalúa su obligación fiscal en función de su ingreso combinado—un cálculo que incluye su ingreso bruto ajustado (AGI), el cincuenta por ciento de sus beneficios anuales de Seguridad Social y cualquier interés no gravable. Comprender este sistema de umbrales es esencial para una planificación fiscal de jubilación precisa.

Cómo funciona el umbral del impuesto federal

Su ingreso combinado determina qué parte de sus beneficios está sujeta a tributación federal. El IRS aplica diferentes umbrales según su estado civil para presentar declaraciones:

Para declarantes solteros:

• Ingreso combinado entre $25,000 y $34,000: hasta el 50% de los beneficios puede ser gravable
• Ingreso combinado superior a $34,000: hasta el 85% de los beneficios puede ser gravable

Para parejas casadas que presentan conjuntamente:

• Ingreso combinado entre $32,000 y $44,000: hasta el 50% de los beneficios puede ser gravable
• Ingreso combinado superior a $44,000: hasta el 85% de los beneficios puede ser gravable

Cualquier parte de sus beneficios considerada gravable se suma a sus otras fuentes de ingreso y se grava a su tasa de impuesto sobre la renta habitual. Por ejemplo, si $15,000 de sus beneficios califican como ingreso gravable, esa cantidad se combina con sus otros ingresos antes de que se aplique su tasa impositiva ordinaria.

Una tendencia en crecimiento: Estados eliminando la tributación de Seguridad Social

El panorama en torno a la tributación estatal de Seguridad Social ha ido cambiando favorablemente para los jubilados. Un número creciente de estados ha reconocido que gravar los beneficios de jubilación impone una carga innecesaria a los mayores y, en consecuencia, ha eliminado o no ha implementado tales impuestos.

Actualmente, nueve estados no imponen impuestos sobre los ingresos de Seguridad Social:

1. Colorado
2. Connecticut
3. Minnesota
4. Montana
5. Nuevo México
6. Rhode Island
7. Utah
8. Vermont
9. Virginia Occidental

Cabe destacar que Virginia Occidental se ha comprometido a eliminar por completo su impuesto a la Seguridad Social a partir del año fiscal 2026, ejemplificando el impulso general hacia el alivio para los beneficiarios.

Por qué la tributación estatal importa menos que las reglas federales

Residir en uno de estos nueve estados ofrece un alivio financiero significativo, pero no debe generar una confianza falsa sobre la evitación total de impuestos. Las reglas estatales representan solo una capa de la obligación fiscal; los requisitos federales prevalecen sobre la política estatal. Incluso los residentes de estados con impuestos favorables deben prepararse para posibles consecuencias fiscales federales sobre sus ingresos de Seguridad Social, especialmente si su ingreso combinado supera el rango de $32,000 a $44,000 (o $25,000 a $34,000 para declarantes solteros).

Esta distinción entre el tratamiento estatal y federal subraya por qué los jubilados necesitan un enfoque integral para la planificación de ingresos, en lugar de confiar únicamente en las políticas favorables de su estado.

El panorama más amplio de los ingresos de jubilación

La Seguridad Social ha sido un pilar de la seguridad financiera de millones de jubilados estadounidenses a lo largo de su existencia, pero comprender sus implicaciones fiscales sigue siendo crucial para quienes se acercan o ya están en la jubilación. Dado que los beneficios representan ingresos legítimos, la obligación fiscal se sigue—aunque el conocimiento tanto del alivio a nivel estatal como de los umbrales federales permite a los jubilados planificar de manera más efectiva y potencialmente optimizar su posición fiscal general durante sus años de jubilación.