El departamento de impuestos de la India y el banco central advierten sobre los riesgos del uso de criptomonedas

Fuente: CryptoTale Título Original: La Autoridad Fiscal de la India se Une a la RBI en Advertencia sobre Riesgos del Uso de Cripto Enlace Original:

Resumen

• Los funcionarios fiscales informaron al parlamento que la estructura de los activos criptográficos debilita la capacidad de seguimiento y complica la regulación.
• El Banco Central de la India y la autoridad fiscal acordaron antes del presupuesto que los riesgos de las criptomonedas aún no están resueltos.
• Las transacciones transfronterizas y las plataformas offshore limitan el alcance regulatorio de la India, a pesar de los planes de datos de IA.

La autoridad de impuestos sobre la renta de la India se ha unido a la postura del Banco Central de la India, expresando preocupaciones sobre los activos digitales virtuales antes del anuncio del presupuesto federal. Los funcionarios advirtieron que las lagunas en la aplicación de la ley podrían debilitar la capacidad del gobierno para rastrear y gravar las actividades criptográficas. Estas preocupaciones fueron presentadas a los legisladores esta semana, cuando India continuaba imponiendo impuestos elevados a las transacciones de criptomonedas, a pesar de la falta de un marco regulatorio formal.

El miércoles, los funcionarios fiscales informaron a la Comisión Permanente de Finanzas sobre los riesgos asociados con las criptomonedas y otros activos digitales virtuales. La Ministra de Finanzas, Nirmala Sitharaman, presentará la novena versión del presupuesto federal el 1 de febrero.

Desafíos de cumplimiento presentados ante el parlamento

Las autoridades informaron a la comisión que la tecnología criptográfica ha complicado las tareas de monitoreo y cumplimiento. Indicaron que las transferencias sin fronteras y las billeteras con seudónimos reducen la visibilidad de la aplicación de la ley fiscal. Las transacciones también ocurren con frecuencia fuera de los canales bancarios regulados, creando brechas que los funcionarios tienen dificultades para cerrar.

Los funcionarios fiscales describieron varios obstáculos técnicos que limitan la supervisión de las transacciones con criptomonedas. Señalaron la naturaleza sin fronteras de los activos digitales, que permite transferencias de valor que cruzan jurisdicciones sin necesidad de intermediarios centrales. Este diseño reduce la eficacia de las herramientas de cumplimiento nacionales.

También mencionaron las direcciones de billeteras con seudónimos como un desafío clave. Estas direcciones no revelan directamente la identidad del usuario. Por lo tanto, vincular las actividades criptográficas con los contribuyentes individuales requiere análisis de datos extensos y cooperación de plataformas.

Además, las autoridades indicaron que muchas transacciones con criptomonedas evaden el sistema bancario regulado. Sin intermediarios bancarios, la capacidad de realizar informes y rastrear transacciones se ve debilitada. Los funcionarios advirtieron que estas características complican las auditorías y retrasan la detección de incumplimientos.

Oportunidad presupuestaria y contexto político

Estas preocupaciones reflejan una inquietud más amplia de las instituciones respecto a las criptomonedas emitidas por privados. Aunque India continúa gravando las transacciones de criptomonedas con una tasa fija del 30%, esta inquietud persiste. Los operadores también deben pagar un 1% de impuesto en la fuente en cada transacción.

A pesar de recaudar estos impuestos, India aún no ha implementado una legislación integral sobre criptomonedas. Por lo tanto, los funcionarios dependen de medidas fiscales y herramientas de cumplimiento en lugar de un marco regulatorio completo. Con la preparación del presupuesto en marcha, este enfoque ha generado atención.

India ha priorizado la promoción de una moneda digital respaldada por el banco central. El Ministro de Comercio e Industria, Piyush Goyal, declaró en octubre que el objetivo de los altos impuestos es evitar que los usuarios queden atrapados en activos criptográficos sin respaldo de activos.

Actividades transfronterizas y herramientas de datos

Las autoridades fiscales también expresaron preocupaciones sobre las actividades transfronterizas con criptomonedas. Informaron a los legisladores que una sola transacción a menudo involucra múltiples jurisdicciones. Esta superposición limita el alcance de la aplicación de la ley, especialmente cuando los intercambios operan en el extranjero.

El problema se agrava cuando los intercambios no están registrados en la Agencia de Inteligencia Financiera de la India. En estos casos, las oportunidades de obtener datos de transacciones son limitadas. Los funcionarios indicaron que esto restringe la capacidad de India para tomar medidas de cumplimiento efectivas.

En julio del año pasado, las autoridades anunciaron nuevas iniciativas para mejorar la supervisión. Indicaron que utilizarán inteligencia artificial y un marco de informes de activos digitales para compartir datos globalmente. Este sistema permite cruzar datos de TDS de intercambios con las declaraciones de impuestos sobre la renta.

Los funcionarios señalaron que, cuando las discrepancias superan ₹100,000 (aproximadamente 1,200 dólares), emitirán notificaciones. Este paso busca reducir la brecha entre los ingresos reportados y las actividades comerciales reales.

A medida que las agencias reguladoras fortalecen la coordinación, una cuestión importante para los responsables políticos y los inversores es: ¿puede India hacer cumplir los impuestos sobre las criptomonedas sin un marco regulatorio claro?