Bagaimana Potongan Sebelum Pajak dan Setelah Pajak Membentuk Gaji Bersih Anda yang Sebenarnya

Ketika Anda memeriksa slip gaji Anda, Anda akan melihat berbagai potongan yang mengurangi penghasilan Anda sebelum dan setelah pajak diterapkan. Memahami perbedaan antara kedua jenis ini sangat penting untuk perencanaan keuangan yang akurat dan memaksimalkan pendapatan yang dapat Anda gunakan.

Perbedaan Inti: Kapan Potongan Paling Penting

Potongan pra-pajak dikurangi dari penghasilan bruto Anda sebelum perhitungan pajak dilakukan, yang secara langsung menurunkan penghasilan kena pajak Anda dan mengurangi total kewajiban pajak Anda. Di sisi lain, potongan pasca-pajak diterapkan setelah pajak dihitung, jadi mereka tidak mengurangi jumlah yang harus Anda bayar dalam pajak tetapi tetap mengurangi gaji bersih Anda. Perbedaan mendasar ini membentuk berapa banyak yang akhirnya Anda bawa pulang dan berapa banyak yang masuk ke Uncle Sam.

Kategori Potongan Pra-Pajak yang Menghemat Uang Anda

Rencana Pensiun yang Didukung Perusahaan

Berkontribusi pada 401(k) atau IRA Sederhana melalui potongan gaji memungkinkan kontribusi Anda mengurangi penghasilan kena pajak. Anda menentukan jumlah kontribusi dan alokasi investasi, apakah itu dana bersama, saham, atau obligasi. Perusahaan Anda juga mungkin mencocokkan sebagian dari kontribusi Anda, secara efektif meningkatkan tabungan pensiun Anda tanpa biaya tambahan dari kantong Anda.

Biaya Perlindungan Kesehatan

Premi asuransi kesehatan yang dibayar melalui rencana perusahaan dipotong sebelum pajak. Kontribusi aktual Anda tergantung pada rencana kesehatan yang Anda pilih, tingkat perlindungan yang diinginkan, dan seberapa banyak subsidi dari perusahaan Anda. Pengaturan ini membuat perlindungan kesehatan lebih terjangkau karena Anda membayar dengan dolar pra-pajak.

Rekening Tabungan Medis dan Perawatan Tanggungan

Rekening Tabungan Kesehatan (HSAs) dan Rekening Pengeluaran Fleksibel (FSAs) beroperasi dengan potongan pra-pajak dan memungkinkan Anda menandai uang untuk pengeluaran medis yang memenuhi syarat. Program Bantuan Perawatan Tanggungan (DCAPs) bekerja serupa, memungkinkan kontribusi pra-pajak untuk pengasuhan anak dan program setelah sekolah yang memenuhi syarat—meskipun kebijakan spesifik dari perusahaan Anda menentukan batas potongan.

Program Transportasi dan Komuter

Perusahaan dapat menawarkan potongan pra-pajak untuk tiket transit umum, pengaturan carpool, atau bahkan biaya bersepeda ke tempat kerja. Kebijakan perusahaan menentukan jumlah maksimum pra-pajak yang tersedia untuk manfaat ini.

Potongan Pasca-Pajak: Sisi Setelah Pajak dari Gaji Anda

Asuransi Sukarela

Asuransi jiwa, asuransi disabilitas, dan rencana perlindungan sukarela lainnya sering dipotong setelah pajak. Beberapa karyawan memilih pendekatan ini untuk memaksimalkan manfaat bebas pajak mereka, meskipun imbal baliknya adalah Anda membayar dengan dolar yang sudah dikenai pajak.

Kontribusi Pensiun Roth

Berbeda dengan rekening pensiun pra-pajak, IRA Roth memerlukan kontribusi pasca-pajak. Keuntungannya muncul saat pensiun ketika Anda dapat melakukan penarikan yang benar-benar bebas pajak—manfaat signifikan bagi mereka yang mengharapkan tarif pajak yang lebih tinggi nanti.

Potongan Gaji yang Diperintahkan Pengadilan

Garnis gaji untuk pajak yang belum dibayar, pinjaman mahasiswa, atau kewajiban hukum lainnya dipotong setelah pajak. Pembayaran tunjangan anak dan alimony juga termasuk dalam kategori ini, diatur oleh regulasi khusus negara bagian melalui Kantor Penegakan Tunjangan Anak. Hukum federal membatasi garnis gaji ini antara 50% hingga 65% dari penghasilan yang dapat digunakan.

Donasi Amal

Anda dapat mengotorisasi potongan gaji pasca-pajak untuk sumbangan amal, yang langsung diberikan ke organisasi tersebut. Menariknya, Anda masih dapat mengklaim kontribusi ini sebagai pengurangan pajak dalam pengembalian tahunan Anda, menciptakan keuntungan pajak ganda.

Membuat Pilihan yang Tepat untuk Situasi Anda

Sebelum secara otomatis menerima pilihan pra-pajak default, periksa buku pegawai atau dokumentasi manfaat Anda. Berbagai opsi pra-pajak memiliki persyaratan kelayakan dan batasan. Demikian pula, evaluasi apakah rekening pensiun pasca-pajak masuk akal berdasarkan tarif pajak saat ini versus yang diproyeksikan di masa depan. Perbedaan antara potongan pra-pajak dan pasca-pajak bukan hanya teknis—itu secara langsung mempengaruhi daya beli langsung Anda dan keamanan keuangan jangka panjang.