Memahami Perpajakan Jaminan Sosial: Negara Bagian Mana yang Memberikan Relaksasi Pajak di Tahun 2025

Peraturan Federal Berlaku di Mana Saja

Banyak pensiunan berasumsi bahwa menghindari pajak penghasilan negara bagian berarti mereka dapat menghindari pajak atas penghasilan Social Security mereka sepenuhnya. Namun, penalaran ini mengabaikan kenyataan penting: perpajakan federal atas manfaat Social Security berlaku secara seragam di seluruh negeri, terlepas dari posisi negara bagian Anda mengenai hal ini. IRS mengevaluasi kewajiban pajak Anda berdasarkan penghasilan gabungan Anda—sebuah perhitungan yang mencakup AGI(, lima puluh persen dari manfaat Social Security tahunan Anda, dan penghasilan bunga yang tidak dikenai pajak. Memahami sistem ambang batas ini sangat penting untuk perencanaan pajak pensiun yang akurat.

Cara Kerja Ambang Batas Pajak Federal

Penghasilan gabungan Anda menentukan bagian dari manfaat Anda yang menjadi subjek pajak federal. IRS menerapkan ambang batas yang berbeda berdasarkan status pengajuan Anda:

Untuk Wajib Pajak Tunggal:

• Penghasilan gabungan antara $25.000 dan $34.000: hingga 50% dari manfaat mungkin dikenai pajak
• Penghasilan gabungan melebihi $34.000: hingga 85% dari manfaat mungkin dikenai pajak

Untuk Pasangan Menikah Mengajukan Bersama:

• Penghasilan gabungan antara $32.000 dan $44.000: hingga 50% dari manfaat mungkin dikenai pajak
• Penghasilan gabungan melebihi $44.000: hingga 85% dari manfaat mungkin dikenai pajak

Setiap bagian dari manfaat Anda yang dianggap kena pajak akan ditambahkan ke sumber penghasilan lain dan dikenai pajak sesuai tarif pajak penghasilan standar Anda. Misalnya, jika $15.000 dari manfaat Anda memenuhi syarat sebagai penghasilan kena pajak, jumlah tersebut digabungkan dengan penghasilan lain Anda sebelum tarif pajak biasa berlaku.

Tren yang Meningkat: Negara Bagian Menghapus Pajak Social Security

Lanskap seputar perpajakan Social Security di tingkat negara bagian semakin menguntungkan bagi pensiunan. Semakin banyak negara bagian yang menyadari bahwa mengenakan pajak atas manfaat pensiun memberatkan lansia secara tidak perlu dan telah secara bertahap menghapus atau tidak menerapkan pajak tersebut.

Saat ini, sembilan negara bagian tidak memberlakukan pajak atas penghasilan Social Security:

1. Colorado
2. Connecticut
3. Minnesota
4. Montana
5. New Mexico
6. Rhode Island
7. Utah
8. Vermont
9. West Virginia

Terutama, West Virginia telah berkomitmen untuk sepenuhnya menghapus pajak Social Security mulai tahun pajak 2026, menunjukkan momentum yang lebih luas menuju keringanan bagi penerima manfaat.

Mengapa Pajak Negara Bagian Lebih Kurang Penting Daripada Aturan Federal

Tinggal di salah satu dari sembilan negara bagian ini menawarkan bantuan keuangan yang berarti, namun hal ini tidak seharusnya menimbulkan kepercayaan palsu tentang menghindari pajak sama sekali. Aturan negara bagian hanyalah satu lapisan kewajiban pajak; persyaratan federal mengungguli kebijakan negara bagian. Bahkan penduduk negara bagian yang ramah pajak harus mempersiapkan kemungkinan konsekuensi pajak federal atas penghasilan Social Security mereka, terutama jika penghasilan gabungan mereka melebihi kisaran )atau $25.000 hingga $34.000 untuk wajib pajak tunggal(.

Perbedaan perlakuan antara aturan negara bagian dan federal ini menegaskan mengapa pensiunan perlu pendekatan komprehensif terhadap perencanaan penghasilan mereka daripada hanya mengandalkan kebijakan menguntungkan dari negara bagian mereka.

Gambaran Penghasilan Pensiun yang Lebih Luas

Social Security telah menjadi penopang keamanan keuangan jutaan pensiunan Amerika sepanjang keberadaannya, namun memahami implikasi pajaknya tetap penting bagi mereka yang mendekati atau sudah memasuki masa pensiun. Karena manfaat merupakan penghasilan yang sah, kewajiban pajak mengikuti—meskipun pengetahuan tentang keringanan tingkat negara bagian dan ambang batas federal memberdayakan pensiunan untuk merencanakan dengan lebih efektif dan berpotensi mengoptimalkan posisi pajak mereka secara keseluruhan selama masa pensiun.