Biaya Tersembunyi dari Keuntungan Crypto: Mengapa Investor Kesulitan Mengajukan Pajak Mereka

Sumber: CryptoNewsNet Judul Asli: The Hidden Cost of Crypto Profits: Why Investors Struggle to File Their Taxes Tautan Asli: Pengguna aset digital mengungkapkan kekhawatiran tentang pelaporan pajak crypto karena volume aktivitas on-chain yang terus meningkat.

Masalah ini muncul di tengah pergeseran regulasi yang ditandai dengan adopsi Kerangka Pelaporan Aset Crypto (CARF) di berbagai negara. Ini bertujuan untuk mengatasi kekurangan pengawasan pajak cryptocurrency yang sudah lama ada.

Persyaratan Pelaporan Pajak Crypto IRS di AS

Sebagai konteks, Internal Revenue Service (IRS) memperlakukan aset digital sebagai properti, yang mengharuskan pelaporan pendapatan dan keuntungan modal dari transaksi, seperti penjualan, pembayaran jasa, staking, airdrops, dan lainnya.

Poin Pajak Utama:

• Crypto diperlakukan sebagai properti, bukan uang tunai
• Tidak ada pajak saat membeli & menahan
• Pajak keuntungan modal saat menjual, menukar, atau menghabiskan
• Pajak penghasilan saat staking, mendapatkan, atau menerima airdrops
• Hadiah di atas $19.000 per orang (2025) memerlukan Form 709

Perlu dicatat bahwa hanya memegang cryptocurrency tidak menghasilkan keuntungan atau kerugian dan oleh karena itu tidak dikenai pajak. Pajak berlaku hanya saat aset dijual, dan uang tunai atau cryptocurrency lain diterima. Pada saat itu, keuntungan dianggap “realized,” menciptakan peristiwa kena pajak.

“Perlu diingat bahwa sebagian besar pendapatan dikenai pajak. Gagal melaporkan pendapatan secara akurat dapat mengakibatkan bunga dan denda yang terakumulasi,” demikian panduannya.

Untuk tahun pajak 2025, batas waktu pengajuan IRS standar adalah 15 April 2026, kecuali tanggal tersebut jatuh pada akhir pekan atau hari libur. Wajib pajak dapat mengajukan permohonan perpanjangan hingga 15 Oktober 2026, tetapi perpanjangan ini hanya berlaku untuk pengajuan, bukan pembayaran.

Investor Soroti Tantangan dalam Mengajukan Pajak Crypto di Tengah Transaksi Volume Tinggi

Meskipun panduan pajak cukup jelas, pelaksanaan tetap kompleks. Bagi investor dengan volume transaksi tinggi, rekonsiliasi aktivitas di berbagai bursa terpusat, bursa terdesentralisasi, jembatan, kolam likuiditas, platform derivatif, dan banyak dompet menjadi tantangan besar.

Kesalahan dalam klasifikasi transaksi atau perhitungan dasar biaya dapat secara material mempengaruhi keuntungan dan kerugian yang dilaporkan.

“Yang menakutkan adalah, beban pembuktian jatuh pada wajib pajak untuk membantah posisi mereka yang minim usaha. Jadi jika Anda tidak menyimpan catatan yang akurat, Anda bisa kena masalah,” kata layanan pajak crypto.

Tantangan ini paling terlihat di kalangan trader frekuensi tinggi. Dalam satu kasus yang dibagikan, seorang investor melaporkan melakukan lebih dari 17.000 transaksi di berbagai blockchain pada tahun 2025.

Pengguna menambahkan bahwa perangkat lunak pajak yang ada dapat mengumpulkan riwayat transaksi tetapi tidak mampu menghitung pajak secara akurat tanpa tinjauan manual yang ekstensif.

“Jadi tahun ini, saya akan membayar pajak atas penarikan di bank, karena tidak mungkin bagi saya untuk menghitung keuntungan modal dari setiap perdagangan,” tulis postingan tersebut.

Menurut pengguna, pendekatan ini dapat mengakibatkan pembayaran berlebih sekitar $15.000 hingga $30.000 dibandingkan kewajiban pajak sebenarnya. Situasi ini menarik perhatian dari investor lain.

“Saya telah membayar lebih setiap tahun sejak 2012,” tambah pengamat pasar lainnya.

Investor pseudonim lainnya berbagi bahwa mengajukan pajak crypto, terutama dengan volume transaksi tinggi, memerlukan alat pajak canggih, pemahaman tentang penjelajah blockchain, dan impor data manual. Bahkan dengan alat ini, prosesnya tetap kompleks.

Kasus ini menunjukkan bahwa kepatuhan yang tepat semakin membutuhkan keahlian teknis di luar praktik akuntansi standar.

Pelaporan Pajak Crypto Global Memasuki Tahap Baru

Sementara itu, tahun 2026 menandai pergeseran besar dalam regulasi pajak crypto global di banyak yurisdiksi. Per 1 Januari 2026, 48 yurisdiksi telah menerapkan CARF.

Kerangka ini mengharuskan penyedia layanan yang termasuk dalam cakupan untuk mengumpulkan data pelanggan yang diperluas, memverifikasi status residensi pajak pengguna, dan mengirim laporan tahunan yang merinci saldo akun dan aktivitas transaksi ke otoritas pajak domestik.

Data tersebut kemudian akan dibagikan lintas batas berdasarkan perjanjian pertukaran informasi internasional yang ada. Meskipun pertukaran otomatis pertama dari informasi ini dijadwalkan mulai 1 Januari 2026, tanggal ini menjadi tanggal efektif bagi yurisdiksi untuk menerapkan kerangka hukum dan sistem pelaporan yang diperlukan.

Inisiatif ini mencakup Inggris, Jerman, Prancis, Jepang, Korea Selatan, Brasil, dan banyak negara UE. Amerika Serikat, Kanada, Australia, dan Singapura dijadwalkan bergabung kemudian.

Secara keseluruhan, 75 yurisdiksi telah berkomitmen terhadap CARF. Namun, langkah ini mendapat kritik besar dari komunitas.

“Pengumpulan data pajak crypto telah dimulai di 48 negara menjelang implementasi CARF 2027. Bayangkan membayar pajak atas crypto yang bahkan pemerintah tidak mencetaknya. Ini adalah sisi negatif dari regulasi dengan semua hal luar biasa yang dibawanya. Privasi dalam crypto bukan lagi seperti dulu,” ujar pengamat industri.

Apa yang Sedang Terjadi:

• Bursa harus melaporkan seluruh riwayat transaksi Anda ke otoritas pajak berdasarkan Kerangka CARF OECD
• 48 negara mulai mengumpulkan data crypto sejak 1 Januari 2026
• Berbagi data lintas batas akan mengikuti berdasarkan perjanjian pertukaran informasi internasional

Perkembangan ini menegaskan adanya kesenjangan yang semakin melebar antara harapan regulasi dan kemampuan praktis investor untuk mematuhi. Sementara pemerintah membangun infrastruktur pelaporan, banyak investor tetap bergantung pada alat yang kesulitan menangani aktivitas volume tinggi dan multi-chain.

Seiring ketatnya kebijakan pajak secara global, pengguna crypto frekuensi tinggi menghadapi tekanan yang semakin besar untuk mengembangkan alur kerja kepatuhan yang canggih atau berisiko melakukan pengajuan yang tidak akurat, biaya pajak yang lebih tinggi, dan potensi sengketa dengan otoritas pajak.