Quais Estados Ainda Impõem Impostos sobre a Renda de Seguros Sociais em 2025?

A tributação da Segurança Social continua a ser uma questão fragmentada em toda a América, com nove estados a manterem impostos sobre os benefícios de reforma, apesar de um movimento nacional crescente para eliminar esta prática. À medida que a Virgínia Ocidental elimina a sua carga e o Kansas já a eliminou, os estados restantes que tributam os benefícios da Segurança Social representam uma resistência política cada vez mais rara — embora o panorama esteja a mudar rapidamente.

A Pressão Nacional para Acabar com a Tributação da Segurança Social

Nos últimos anos, surgiu uma tendência significativa: os estados estão a reconsiderar se devem ou não tributar benefícios que os reformados já ganharam. Os defensores argumentam que estes impostos a nível estadual reduzem injustamente a renda de reforma e afetam desproporcionalmente os idosos que lutam com o aumento do custo de vida. Após uma inflação substancial nos últimos anos, muitos beneficiários estão a reconsiderar a própria reforma, com quase um terço dos reformados a contemplar um regresso ao mercado de trabalho.

Ao nível federal, o Presidente Trump comprometeu-se a eliminar a tributação federal da Segurança Social — uma medida que afetaria cerca de 40% dos 70 milhões de beneficiários do país. No entanto, a ação do Congresso permanece incerta, enquanto os estados mantêm autonomia para estabelecer os seus próprios impostos.

Nove Estados onde a Segurança Social Continua a Ser Tributável

Utah representa um estado em transição. As famílias com rendimentos superiores a $90.000 enfrentam atualmente a tributação da Segurança Social à taxa de 4,55%, embora os créditos fiscais compensem esta carga para os contribuintes de rendimentos mais baixos. O Governador Spencer Cox defendeu a eliminação total do imposto, chamando-lhe a sua “proposta mais popular em anos”, potencialmente poupando às famílias qualificadas quase $1.000 por ano. Embora o orçamento de 2025 não tenha autorizado a eliminação completa, os legisladores aumentaram o limiar de isenção de $75.000 para $90.000.

Minnesota impõe impostos sobre beneficiários de rendimentos mais elevados, com contribuintes conjuntos a pagar impostos se a sua renda exceder $108.320 (, enquanto os contribuintes individuais pagam se a sua renda for superior a $84.490). Existe um apoio legislativo crescente para eliminar toda a tributação sobre os benefícios dentro do estado.

Colorado aplica o seu imposto estadual de renda de 4,4% de forma seletiva à Segurança Social. Os indivíduos com 65 ou mais anos geralmente beneficiam de deduções, assim como os contribuintes entre 55 e 64 anos que ganham abaixo de certos limites. Beneficiários mais jovens podem ter de pagar impostos sobre os seus benefícios.

Montana tributa a Segurança Social para casais com rendimentos superiores a $32.000 ou indivíduos que excedam $25.000, embora existam deduções para os que ganham mais. Um esforço legislativo de 2023 para acabar com esta tributação falhou.

Vermont geralmente isenta os contribuintes com rendimentos inferiores a $50.000 (, casais: $65.000), de tributação da Segurança Social. No entanto, a responsabilidade fiscal aumenta para os que ganham mais, tornando-se totalmente efetiva para indivíduos com rendimentos acima de $60.000 ou casais com mais de $75.000. Mais de 60 legisladores estaduais, de ambos os partidos, estão a pressionar para aumentar estes limites.

Rhode Island isenta os reformados que atingiram a idade de reforma completa e mantêm rendimentos abaixo de $104.200 (, a partir de 2024). Outros enfrentam impostos sobre a renda que variam de 3,75% a 5,99% sobre os seus benefícios.

Novo México oferece um alívio substancial através de legislação de 2022 que permite a residentes solteiros com rendimentos inferiores a $100.000 e casais com rendimentos inferiores a $150.000 deduzir totalmente a Segurança Social do rendimento tributável. Quem estiver acima destes limites enfrenta taxas de imposto de renda de 1,7% a 5,9%.

Connecticut só tributa a Segurança Social quando a renda bruta ajustada ultrapassa $75.000 para indivíduos ou $100.000 para casais, com 75% dos benefícios a permanecer isentos mesmo assim.

Estados que estão a eliminar ou eliminaram recentemente os impostos

Virgínia Ocidental está a transitar para a eliminação da tributação da Segurança Social. Beneficiários de rendimentos mais elevados já tiveram uma redução de 65% no imposto devido, com a eliminação total prevista para 2026.

O Contexto Mais Amplo

O movimento para reduzir ou eliminar os impostos da Segurança Social a nível estadual reflete um reconhecimento crescente de que estas taxas colocam uma carga indevida sobre os reformados com rendimentos fixos. À medida que mais estados abandonam esta prática, os restantes que tributam os benefícios da Segurança Social destacam-se cada vez mais do panorama das políticas nacionais. A questão agora é se outros estados seguirão o exemplo ou manterão a sua abordagem atual de tributação.