Recebo perguntas constantes sobre deduções fiscais, e honestamente, as regras podem parecer assustadoras no começo. Mas aqui está o ponto - entender o que você realmente pode deduzir pode economizar centenas ou até milhares no seu imposto de renda. A chave é saber em qual categoria suas despesas se encaixam.

Então, deixe-me explicar como isso funciona. Você basicamente tem duas categorias de deduções fiscais pessoais, e uma delas é muito mais poderosa que a outra.

Primeiro, há as deduções acima da linha - às vezes chamadas de ajustes de renda. A vantagem delas é que qualquer contribuinte pode reivindicá-las se qualificar, quer você faça itemização ou não. Por que isso importa? Porque as deduções acima da linha realmente reduzem sua renda bruta ajustada, o que é enorme. Quando sua RBA fica muito alta, suas deduções detalhadas começam a diminuir de valor de qualquer jeito. Então, reduzir esse número de RBA abre mais benefícios fiscais no geral.

Depois, você tem as deduções abaixo da linha, que só podem ser reivindicadas se você fizer itemização na Tabela A. Essas são sólidas, mas não têm o mesmo poder que as deduções acima da linha.

Deixe-me explicar o que entra em cada categoria. Para as deduções acima da linha, você olha para coisas como despesas de educadores - professores podem deduzir até $250 para materiais de sala de aula. Se você tem um plano de saúde de alta dedutibilidade, suas contribuições para a HSA também são dedutíveis - até $3.350 se você for solteiro, $6.650 se for casado, mais um extra de $1.000 se tiver 55 anos ou mais. O dinheiro sai de forma isenta de impostos quando você usa para despesas médicas qualificadas.

Mudando de emprego? Se seu novo trabalho estiver a mais de 50 milhas de distância, certos custos de mudança são dedutíveis. Pessoas autônomas também têm vantagens aqui - contribuições para planos de aposentadoria, prêmios de seguro de saúde, tudo é dedutível. Pagamentos de pensão alimentícia também são dedutíveis (embora seu ex precise declarar como renda). Contribuições para IRA tradicional até $5.500, ou $6.500 se tiver mais de 55 anos, geralmente são deduzidas. Juros de empréstimos estudantis são dedutíveis se sua renda estiver dentro dos limites. E se você pagar por mensalidades e taxas, pode deduzir até $4.000.

Agora, para a parte de itemização - despesas médicas acima de 10% da sua RBA, impostos estaduais e locais, imposto sobre vendas se você estiver em um estado sem imposto de renda, impostos sobre propriedade, juros de hipoteca e pontos - tudo isso soma. Doações de caridade até 50% da sua RBA são dedutíveis. Se você teve perdas por roubo ou desastre não cobertas pelo seguro, também são dedutíveis. Perdas em jogos de azar podem ser deduzidas contra seus ganhos. E há uma categoria estranha chamada despesas não reembolsadas de funcionários e taxas de preparação de impostos que estão sujeitas a um limite de 2%.

Para empresários, a regra é simples: se for comum, necessário ou melhorar seu negócio, é dedutível. Embora algumas coisas tenham limites. Entretenimento de clientes é dedutível apenas 50%. Presentes de negócios têm um limite de $25 por pessoa por ano. E quando você compra equipamentos ou propriedades acima de $500, você deprecia ao longo do tempo em vez de deduzir tudo de uma vez.

Minha dica: mantenha registros meticulosos, especialmente para as deduções acima da linha. Acertar essas pode realmente desbloquear mais deduções mais adiante. Vale a pena o esforço de acompanhar tudo corretamente.