«Трамп в криптоактивах» сталкивается с финансовым кризисом: за 6 недель смена 3 аудиторов, массовый уход руководства

Недавно стало известно, что Alt5 Sigma, криптокомпания, связанная с семьёй Трампов, переживает беспрецедентный кризис доверия. Всего за шесть недель компания сменила три аудиторские учреждения, высшее руководство недавно активно ушло, и деятельность компании погрузилась в хаос.

Правда о «частых разводах» аудитора

Вот как это произошло: Alt5 Sigma наняла аудиторскую фирму Victor Mokuolu CPA PLLC 8 декабря, лицензия которой истекла в августе. Только после публикации Financial Times об этом вопросе компания срочно уволила аудитора в Рождество и вместо этого назначила LJ Soldinger Associates третьей аудиторской фирмой.

Похоже на поспешный «патч».

Ещё более неловко то, что сама аудиторская компания, которую уволили, «полна плохих поступков». Виктор Мокуолу CPA PLLC вообще не имел права заниматься аудиторской работой по правилам после истечения срока его лицензии в Техасе. Хотя основатель Виктор Мокуолу продлил свою личную лицензию CPA 31 августа, лицензия компании не была продлена Комиссией по публичному бухгалтерскому учёту Техаса по состоянию на 26 декабря.

Это не первое нарушение. Уже в 2023 году Совет по надзору за бухгалтерским учётом публичных компаний США (PCAOB) оштрафован на 30 000 долларов за несвоевременное отчётство о завершённой аудиторской работе; Регуляторы Техаса также наложили дополнительный штраф в размере 15 000 долларов. В рецензии 2023 года компания даже получила отрицательную оценку.

«Кадровое землетрясение» после сделки с Трампом

Ещё более шокирующими являются изменения внутри компании. С момента сделки с World Liberty Financial в августе руководство Alt5 Sigma меняет людей, словно «шатра».

Этот криптопроект Трампа обещает, что Alt5 Sigma будет покупать и держать токены WLFI в больших количествах. По состоянию на 8 декабря Alt5 Sigma уже владеет примерно 7,3 миллиардами токенов WLFI, с рыночной капитализацией в обращении $4,21 млрд при текущей цене $0,17. Эта инвестиция имеет решающее значение для компании.

Но вместе с этим пришло и истощение:

• Финансовый директор Джонатан Хью, который присоединился к работе во время сделки с Трампом, ушёл всего через три месяца
• Генеральный директор Питер Тассиопулос ушёл в октябре
• Член совета директоров Дэвид Данцигер ушёл в отставку в прошлом месяце

Эта серия увольнений напрямую привела к нарушению компанией нормативных требований, касающихся размера аудиторского комитета и профессионального опыта бухгалтерии.

Задержки в финансовой отчетности и риски удаления из листинга

Проблема продолжает наращиваться. Alt5 Sigma находится под угрозой делистинг с Nasdaq после того, как она не успела вовремя представить квартальный отчет о прибылях за квартал, заканчивающийся в конце сентября. Компания частично объяснила задержку «отсутствием своевременности и оперативности» предыдущего аудитора.

Это создаёт «мертвый цикл»: частые смены аудиторов приводят к задержкам в финансовой отчетности→ Задержки в отчетах о прибылях вызывают риски удаления из листинга, → риски удаления ещё больше снижают доверие компании и финансовые возможности.

Великолепный переход от биотехнологий к криптофинансам

Интересно, что Alt5 Sigma — это на самом деле «поворот». Изначально называвшаяся JanOne, компания является биотехнологической компанией, ориентированной на «инновационные решения для прекращения эпидемии опиоидов». К июлю этого года JanOne объединилась с Alt5 Sigma и превратилась в компанию под эгидой «финансовая инфраструктура и экономика цифровых активов».

Такие частые смены, в сочетании с уходом руководителей и хаосом в аудите, неизбежно вызывают у инвесторов сомнения.

Есть вещи и сложнее

Что усугубляет ситуацию, в августе Alt5 Sigma сообщила американским регуляторам, что её канадское дочернее предприятие и бывший руководитель были признаны виновными в «преступлениях, включая незаконное обогащение и отмывание денег» руандийским судом в мае. Дело всё ещё находится на судебном рассмотрении, при этом Дэвид Бошен и другие участники отрицают свою вину, настаивая, что они были жертвами мошенничества.

Как видит рынок?

Независимо от внутренних объяснений, текущая дилемма перед Alt5 Sigma очевидна: хаотичная финансовая отчётность, нестабильные аудиторы, частые уходы руководителей и угрозы исключения из листинга. Сочетание этих факторов нанесло серьёзный удар по авторитету криптопроекта Трампа и заставило рынок начать переосмысливать связанные с ним инвестиционные риски.

Стоит продолжать следить за дальнейшими разработками.