Максимізація заощаджень на пенсію: розуміння внесків до 401(k) після оподаткування понад річні обмеження

Більшість людей знають про традиційні внески до 401(k) до оподаткування та їхні річні ліміти. Але є менш відома стратегія, яку часто ігнорують особи з високими доходами: внески після оподаткування. Якщо план вашого роботодавця це підтримує, ви можете вкласти значно більше грошей у свій пенсійний акаунт, ніж дозволяє стандартний ліміт. Ця стратегія працює, тому що внески після оподаткування існують у спеціальній категорії — вони дозволяють вам заощаджувати додаткові кошти, використовуючи гроші, які ви вже сплатили податки.

Механіка внесків 401(k) після сплати податків

Ось де все стає цікавим. Ваші внески після сплати податків зростають без оподаткування всередині 401(k), подібно до грошей до сплати податків. Проте правила зняття коштів трохи відрізняються. Коли ви нарешті знімете ці кошти на пенсії, ваші внески виходять без податків, але вам доведеться сплатити податки на інвестиційні заробітки — не на всю суму.

Уявіть собі таку ситуацію: вам 35, ви заробляєте $125,000 на рік. Ви максимально використали свої внески до оподаткування в розмірі $22,500. Ваш роботодавець додає 100% відшкодування на 3% зарплати, що становить $3,750. Це доводить вашу суму до $26,250.

Тепер, якщо ваш план дозволяє внески після оподаткування, ви можете додати ще $39,750, щоб досягти загального ліміту 2023 року в $66,000. Це додаткові $39,750 у податкових пільгах — гроші, які зазвичай не помістяться у вашому пенсійному акаунті.

2023 Рамка внесків після оподаткування

IRS підвищив річний ліміт 401(k) до $66,000 у 2023 році, що є суттєвим стрибком порівняно з максимальною сумою $61,000 у 2022 році. Ваша передподаткова внесок все ще обмежується $22,500, але різниця—$43,500—представляє собою комбінований простір для внесків роботодавця та післяподаткових внесків.

Працівники віком від 50 років отримують додаткову можливість внесення $7,500, що дозволяє загальні внески в розмірі $73,500 у 2023 році. Ця розширена можливість особливо цінна для тих, хто знаходиться на завершальних роках своєї роботи.

Післяподатковий vs. Рот 401(k): Критичне Відмінність

Ці засоби звучать подібно, але працюють по-різному. Roth 401(k) пропонує безподаткове зростання та безподаткові withdrawals як на внески, так і на прибуток. Внески після сплати податків на 401(k), навпаки, забезпечують лише безподатковий withdrawal основної суми. Ви сплатите податок на звичайний дохід на накопичений прибуток — таке ж ставлення, як до традиційних внесків після сплати податків.

Плутанина виникає через їхню поверхневу схожість, але це розрізнення суттєво впливає на вашу довгострокову податкову відповідальність.

Чому внески після оподаткування важливі для високих заробітків

Податкова відстрочена складова сила

Ваші долари після сплати податків зростають, захищені від щорічного оподаткування. У порівнянні з звичайним оподатковуваним брокерським акаунтом, де податки на прибуток можуть сягати 37% на короткострокові активи, ця перевага значно накопичується протягом десятиліть.

Уникнення оподаткування на приріст капіталу

У оподатковуваному акаунті інвестиційні доходи підлягають податку на приріст капіталу. З внесками після сплати податків 401(k) ви повинні сплачувати лише податок на звичайний дохід з доходів — зазвичай нижчий за ставки податку на приріст капіталу, особливо якщо ви очікуєте нижчу податкову категорію на пенсії.

Безкоштовне дострокове зняття

На відміну від звичайних внесків 401(k), які вимагають, щоб ви чекали до 59½ років, ваші внески після оподаткування можуть бути зняті в будь-який час без штрафу. Ця гнучкість забезпечує запасний вихід для тих, хто в цьому потребує.

Без обмежень доходу

Рот-та інвестиційні рахунки поступово скасовуються для осіб з високими доходами. Внески після сплати податків до 401(k) не мають обмеження по доходу, що робить їх доступними незалежно від вашого рівня доходу.

Можливість конверсії Backdoor Roth

Якщо ви перевищите межі доходу Roth IRA, внески після сплати податків 401(k) відкривають два шляхи конверсії:

• Конвертація в Roth у плані: Деякі плани дозволяють безпосередню конвертацію післяоподаткових залишків у статус Roth 401(k). Ви сплачуєте податки лише на прибуток.
• Стратегія мегабекдора Рота: Деякі плани дозволяють отримувати виплати під час служби, що дає змогу перевести внески після сплати податків у Roth IRA без стандартних податкових зборів за конверсію.

Згідно з даними Ради спонсорів планів Америки, 58% планів 401(k) тепер пропонують конверсії в плані, в той час як понад 60% надають можливості для зняття коштів під час обслуговування—обидва критично важливі для доступу до цих стратегій конверсії.

Практичні обмеження

Вузьке інвестиційне меню

Більшість 401(k) планів обмежують вас вибраним списком інвестицій, що зменшує гнучкість. Переклад коштів у Roth IRA після конверсії надає ширші можливості для портфоліо.

Недостатність підтримки плану

Лише 21% з 401(k) планів наразі дозволяють внески після оподаткування. Навіть якщо ви хочете використовувати цю стратегію, план вашого роботодавця може її не пропонувати — суттєва перешкода для багатьох.

Складність і податковий ризик

Мега зворотні конверсії Рота вимагають точності. Помилки можуть призвести до несподіваних податкових наслідків. Професійна консультація від податкового спеціаліста стає необхідною.

Хто повинен розглянути цю стратегію?

Внески після сплати податків 401(k) мають сенс, в основному, для осіб з високими доходами, які мають значні ліквідні заощадження та добре фінансовану подушку безпеки. Однак спочатку пріоритезуйте ці кроки:

Найвища пріоритетність: Максимізуйте традиційні та Roth IRA перед тим, як переходити до внесків після оподаткування 401(k). IRA повинні бути вашим першим зупинкою з податковими пільгами.

Перевірка основи: Переконайтеся, що ваш резервний фонд покриває 6-12 місяців витрат. Не жертвуйте резервами на випадок негоди заради заощаджень на пенсію.

Контроль інвестицій: Якщо вам потрібні широкі інвестиційні можливості та точний контроль за портфелем, оподатковуваний брокерський акаунт від провідного постачальника може бути кращим варіантом, ніж обмежені меню 401(k).

Підсумок

Післяоподаткові 401(k) внески є потужним, але недостатньо використовуваним інструментом для накопичення пенсійного багатства. Можливість вносити додаткові 39,750 доларів США на рік (понад стандартні ліміти) створює значні довгострокові переваги завдяки податково-відкладеному зростанню та стратегічним можливостям конверсії. Однак ця стратегія вимагає ретельного планування, підтримки плану роботодавця та міцної фінансової основи. Для тих, хто відповідає вимогам і чиї плани це підтримують, післяоподаткові внески можуть суттєво прискорити шлях до добре фінансованої пенсії.