Останнім часом я займаюся організацією інформації про пенсійні рахунки і помітив, що багато людей мають неправильне уявлення про вікові обмеження IRA. Ця тема заслуговує на детальне обговорення.

Спершу про найпряміший аспект. Якщо ви хочете заощадити на пенсію, ліміт щорічних внесків до традиційного IRA та Roth IRA становить 6 500 доларів. Але якщо вам вже 50 років або більше, ви можете додатково внести 1 000 доларів, таким чином загалом можна внести 7 500 доларів. Ця політика спрямована на те, щоб люди, які наближаються до пенсійного віку, могли заощадити більше.

Для самозайнятих або малих підприємців SEP IRA дозволяє роботодавцю робити внески, що становлять до 25% зарплати працівника або 66 000 доларів (менше з двох). Випадок SIMPLE IRA трохи складніший: для працівників до 50 років ліміт становить 15 500 доларів, для тих, кому за 50 — 19 000 доларів.

Найважливішою зміною є те, що раніше внески до IRA припинялися у 70,5 років, але тепер цей обмеження скасовано. Іншими словами, доки ви заробляєте гроші, ви можете продовжувати робити внески до IRA. Це хороша новина для тих, хто не планує йти на пенсію одразу у пенсійному віці.

Але тут є важливий момент, який потрібно зрозуміти. Хоча ви можете безстроково робити внески, після досягнення 72 або 73 років (залежно від року народження) ви зобов’язані почати мінімальні обов’язкові виплати (RMD). Це спосіб, яким уряд гарантує, що ви зрештою сплатите податки з цих відкладених податків заощаджень. Roth IRA є винятком — він не має вимоги RMD, оскільки ці гроші вже оподатковані.

Щодо вікових обмежень, більшість типів IRA дозволяють починати внески у будь-якому віці за умови наявності оподатковуваного доходу. Винятком є SEP IRA, де учасники мають бути щонайменше 21 року.

Ще один нюанс, який багато хто ігнорує. Якщо ви хочете зняти гроші з IRA до 59,5 років, зазвичай вам загрожує штраф у 10%. Але частина внесків Roth IRA можна знімати в будь-який час без штрафу. Саме тому Roth IRA є більш гнучким для деяких людей.

Чесно кажучи, складність пенсійного планування полягає не в самих вікових обмеженнях, а у виборі найкращої структури рахунку відповідно до ваших податкових потреб. Якщо ви очікуєте, що після виходу на пенсію ваш дохід зросте, Roth IRA може бути більш вигідним. Якщо зараз у вас високий дохід, податкові переваги традиційного IRA можуть бути більш привабливими.

Саме тому багато людей відкривають кілька IRA для диверсифікації інвестицій і податкових переваг. Але пам’ятайте, збільшення кількості рахунків не підвищує ваш щорічний ліміт внесків.

Остання порада: якщо у вас залишилися питання щодо цих правил, зверніться до фінансового консультанта. Вони допоможуть вам розробити найоптимальніший пенсійний план відповідно до вашої ситуації. Зараз пенсійний вік вже не є жорстким обмеженням, і більше можливостей у ваших руках.