Останнім часом задумувався про планування пенсії і зрозумів, що багато людей плутають, чи дійсно внески до 401(k) є податково відраховуваними. Спойлер: вони не відраховуються безпосередньо, але ось що дійсно має значення — вони абсолютно зменшують вашу суму податків прямо зараз.

Ось як це працює. Коли ви робите внесок у традиційний 401(k), ці гроші виходять до того, як застосовуються податки до вашої зарплати. Тобто, якщо ви заробляєте 40 тисяч і вкладаєте 5% у 401(k), ви платите податки лише з суми 38 тисяч. Це справжня перевага. Ваш оподатковуваний дохід зменшується, а отже, зменшується і ваш податковий рахунок. За рік це може скласти реальну економію.

Співвідношення роботодавця — це верхівка торта. Якщо ваша компанія робить співвідношення один до одного до 3%, ви фактично отримуєте безкоштовні гроші. Це співвідношення не зменшує ваш оподатковуваний дохід (тільки ваші внески так), але все одно варто ним скористатися.

Тепер ось де стратегія стає важливою. Ви зрештою сплатите податки з цих грошей, коли знімете їх, але більшість людей у пенсійному віці все одно потрапляє у нижчу податкову категорію. Тобто ви відтерміновуєте сплату податків, коли заробляєте більше, і платите їх, коли заробляєте менше. Це вся ідея. Крім того, якщо ви почнете знімати після 59½ років, ви уникнете неприємного штрафу у 10% за ранній зняток.

Якщо ви вважаєте, що у пенсійному віці зароблятимете більше (рідко, але можливо), Roth 401(k) змінює гру. Ви платите податки зараз з післяподаткових внесків, але ваші знятки будуть цілком безподатковими. Вигода в тому, що внески до Roth не зменшують ваш поточний оподатковуваний дохід, тому ви платите повний податок із зарплати сьогодні.

Одна річ, яку більшість людей ігнорує: кредит Савера. Якщо ви у нижчій податковій категорії, ви можете отримати додаткову податкову знижку понад стандартні переваги 401(k). Залежно від ситуації, ви можете претендувати на 10%, 20% або 50% від перших 2 тисяч внесків у вигляді кредиту. Це додатково до зменшення податків, яке ви вже отримуєте.

Підсумок — чи є внески до 401(k) податково відраховуваними у традиційному розумінні? Не зовсім. Але вони абсолютно зменшують ваш оподатковуваний дохід і відтерміновують сплату податків до пенсії, що часто навіть краще. Якщо ви серйозно налаштовані мінімізувати свої зобов’язання, варто розглянути, яка стратегія — традиційна чи Roth — більше підходить саме для вас.