Vì vậy, tôi đã xem xét việc chuyển các tài khoản hưu trí của mình, và tôi nhận ra hầu hết mọi người thực sự không biết sự khác biệt giữa rollover và chuyển khoản IRA. Chúng nghe có vẻ giống nhau, nhưng hoàn toàn khác nhau – đặc biệt khi liên quan đến thuế.

Hãy để tôi giải thích rõ hơn. Chuyển khoản IRA về cơ bản là khi bạn chuyển tiền từ một tài khoản IRA này sang một tài khoản IRA khác. Cùng loại tài khoản, khác tổ chức. Có thể nhà cung cấp hiện tại của bạn tính phí quá cao, hoặc bạn muốn có các lựa chọn đầu tư tốt hơn. Bạn chỉ cần gọi cho người quản lý của mình, yêu cầu chuyển khoản trực tiếp giữa các người giữ tài khoản, và thế là xong – tiền của bạn chuyển trực tiếp đến nơi mới. Gọn gàng và đơn giản.

Bây giờ, rollover lại khác. Đây là khi bạn chuyển tiền TỪ một loại tài khoản hưu trí hoàn toàn khác VÀO một IRA. Nghĩa là, khi bạn đổi việc – bạn có một 401(k) tại công ty cũ, và bạn muốn chuyển nó vào một IRA mà bạn kiểm soát. Đó là rollover. Bạn cũng có thể rollover một 403(b), SEP IRA, 457(b), hoặc SIMPLE IRA vào IRA. Điểm khác biệt chính giữa rollover và chuyển khoản IRA là bạn đang thay đổi loại tài khoản.

Dưới đây là phần thú vị về thuế. Nếu bạn thực hiện rollover trực tiếp (tiền đi thẳng từ kế hoạch cũ của bạn sang IRA mới), bạn sẽ không phải chịu thuế ngay lập tức – ổn thôi. Cũng giống như chuyển khoản IRA. Nhưng nếu bạn thực hiện rollover gián tiếp? Đó là khi bạn tự nhận quyền sở hữu số tiền đó. Kế hoạch cũ gửi cho bạn một séc, và bạn có 60 ngày để gửi vào IRA của mình. Nếu bỏ lỡ thời hạn đó, IRS sẽ coi đó là phân phối. Bạn sẽ phải trả thuế thu nhập cộng với khoản phạt 10% nếu dưới 59,5 tuổi.

Có một điểm cần lưu ý nữa với rollover gián tiếp. Nhà tuyển dụng cũ của bạn giữ lại 20% ngay từ đầu để nộp thuế. Ví dụ, nếu bạn rollover 50.000 đô la, họ gửi cho bạn 40.000 đô la và giữ lại 10.000 đô la. Nhưng điều quan trọng là – nếu bạn muốn tránh thuế trên toàn bộ số tiền, bạn thực sự cần gửi đủ 50.000 đô la vào IRA trong vòng 60 ngày. Điều đó có nghĩa là bạn phải tìm 10.000 đô la từ nơi khác để bù vào phần chênh lệch. IRS sẽ hoàn lại khoản 20% đó sau, nhưng bạn phải trả trước.

Tóm lại về rollover và chuyển khoản IRA? Chuyển khoản thì đơn giản – cùng loại tài khoản, chuyển giữa các tổ chức, ít rắc rối về thuế. Rollover liên quan đến việc chuyển tiền từ một tài khoản hưu trí hoàn toàn khác vào IRA, và đi kèm với nhiều phức tạp về thuế tùy theo cách bạn thực hiện. Nếu bạn định thực hiện, hãy cân nhắc kỹ xem bạn muốn rollover trực tiếp (dễ hơn, không vấn đề về thuế) hay rollover gián tiếp (tốn công hơn, rủi ro cao hơn nếu bỏ lỡ hạn 60 ngày đó).

Thêm một điều nữa – nếu bạn chuyển tiền trước thuế vào một Roth IRA, bạn sẽ phải trả thuế cho giao dịch đó dù sao đi nữa. Đó là cách hoạt động của chuyển đổi Roth. Chắc chắn nên thảo luận với cố vấn tài chính trước khi thực hiện, đặc biệt nếu bạn có khoản tiết kiệm hưu trí đáng kể.