Chỉ mới nhận ra điều gì đó thú vị về cách giới hạn thuế quà tặng hoạt động ở Mỹ - và nếu bạn dự định giúp đỡ gia đình hoặc bạn bè về tài chính, điều này đáng để hiểu.

Vì vậy, đây là điều về giới hạn thuế quà tặng: bạn thực sự có thể tặng tiền hoặc tài sản cho người khác khá hào phóng mà không kích hoạt thuế, miễn là bạn biết các quy tắc. Ngưỡng hàng năm là số quan trọng cần theo dõi. Vào năm 2024, bạn có thể tặng tối đa 18.000 đô la cho mỗi người mỗi năm mà không cần nộp tờ khai thuế. Đối với các cặp vợ chồng kết hôn, con số đó gấp đôi thành 36.000 đô la. Nghe có vẻ ổn, đúng không?

Nhưng còn có một lớp nữa khiến giới hạn thuế quà tặng còn linh hoạt hơn - đó là miễn trừ suốt đời. Đây là phần thay đổi cuộc chơi cho các món quà lớn hơn. Nếu bạn muốn mua cho ai đó một chiếc xe trị giá 20.000 đô la vào năm 2024, bạn sẽ vượt quá giới hạn hàng năm đó 2.000 đô la. Tuy nhiên, điểm mấu chốt là: bạn không phải nộp thuế. Bạn chỉ cần điền một mẫu báo cáo và trừ số 2.000 đô la đó khỏi quỹ miễn trừ suốt đời của bạn, vốn đã ở mức 13,61 triệu đô la vào năm 2024. Đó là một khoản dự phòng lớn cho hầu hết mọi người.

Phần khó khăn? Miễn trừ suốt đời đó dự kiến sẽ hết hạn vào cuối năm 2025. Chúng ta đã qua năm 2026 rồi, nên cảnh quan đã trở lại các ngưỡng thấp hơn. Nhưng hiểu cách hoạt động của giới hạn thuế quà tặng giúp bạn có cái nhìn về các chiến lược lập kế hoạch.

Một điều nữa thường bị bỏ qua: nếu bạn kết hôn với người không phải công dân Mỹ, giới hạn thuế quà tặng sẽ khác nhiều. Ngưỡng hàng năm trước đây khoảng 185.000 đô la, cao hơn nhiều so với mức tiêu chuẩn 18.000 đô la. Đó là vì các quy tắc dành cho vợ/chồng không phải công dân có khung riêng của họ.

Bức tranh lớn hơn ở đây là nếu bạn có tiền để chia sẻ với những người bạn quan tâm, thời điểm và cách thức cấu trúc là rất quan trọng. Dù là giúp con mua nhà lần đầu hay thiết lập thành viên gia đình để thành công, việc hiểu cách các giới hạn này hoạt động có nghĩa là bạn không bỏ lỡ tiền bạc qua thuế không cần thiết. Đáng để suy nghĩ nếu bạn đang thực hiện bất kỳ kế hoạch tài chính nghiêm túc nào.