Mới xem xét các kế hoạch 529 cho quỹ học đại học của cháu gái tôi và wow, giới hạn đóng góp tối đa của 529 thay đổi rất nhiều tùy theo từng bang. Arizona cao nhất ở mức $575k trong khi Georgia và Mississippi chỉ ở mức 235 nghìn đô la. Thật điên rồ khi mức này phụ thuộc nhiều vào nơi bạn sống.

Tuy nhiên, điều này là - đây là giới hạn trọn đời cho mỗi người thụ hưởng, không phải cho mỗi tài khoản. Vì vậy, nếu cha mẹ bạn cũng mở một kế hoạch cho cùng một đứa trẻ, cả hai đều tính vào giới hạn đó. Ngoài ra, về mặt kỹ thuật không có giới hạn đóng góp hàng năm, nhưng luật thuế quà tặng sẽ can thiệp nếu bạn đóng quá nhiều trong một năm. Điểm lý tưởng là cuộc bầu chọn đặc biệt 5 năm nơi bạn có thể đóng như $95k một lần mà không gây ra vấn đề thuế quà tặng.

Một điều khiến tôi bối rối - hầu hết các bang chỉ cho phép bạn khấu trừ đóng góp 529 trên thuế bang của bạn nếu bạn sử dụng kế hoạch của chính bang đó. Vì vậy, nếu bạn sống ở bang có giới hạn thấp hơn, chuyển sang kế hoạch của bang khác có vẻ thông minh, nhưng bạn sẽ mất khoản khấu trừ thuế đó. Thêm nữa, không phải tất cả các kế hoạch đều chấp nhận cư dân ngoài bang. Phí và các lựa chọn đầu tư cũng quan trọng, vì vậy không chỉ đơn thuần là về số tiền đóng góp tối đa của 529.

Về cơ bản, nếu bạn đang lên kế hoạch cho chi phí đại học, giới hạn đóng góp chỉ là một phần của câu đố. Các lợi ích về thuế và những gì bang của bạn cho phép cũng quan trọng không kém.