了解社会保障税收：2025年哪些州提供税收减免

联邦规则无处不在

许多退休人士认为避免州所得税意味着他们可以完全免除社会保障收入的税收。然而，这种推理忽略了一个关键现实：联邦对社会保障福利的征税在全国范围内统一执行，无论你所在州的政策如何。国税局根据你的综合收入评估你的税务责任——这一计算包括你的调整后总收入(AGI)、你年度社会保障福利的50%以及任何免税利息收入。理解这一门槛制度对于准确的退休税务规划至关重要。

联邦税收门槛的运作方式

你的综合收入决定了你的福利中有多少部分需要缴纳联邦税。国税局根据你的申报状态应用不同的门槛：

单身申报者：

• 综合收入在$25,000到$34,000之间：最多50%的福利可能被征税
• 综合收入超过$34,000：最多85%的福利可能被征税

已婚共同申报者：

• 综合收入在$32,000到$44,000之间：最多50%的福利可能被征税
• 综合收入超过$44,000：最多85%的福利可能被征税

任何被认定为应税的福利部分会加入你的其他收入来源，并按你的标准所得税率征税。例如，如果你的福利中有$15,000被认定为应税收入，该金额会与你的其他收入合并，然后按照你的普通税率征税。

一个不断增长的趋势：各州取消社会保障税

关于州级社会保障税的环境正逐渐向有利于退休人士的方向转变。越来越多的州认识到对退休福利征税会给老年人带来不必要的负担，因此逐步取消或未实施此类税收。

目前，九个州对社会保障收入不征税：

1. 科罗拉多
2. 康涅狄格
3. 明尼苏达
4. 蒙大拿
5. 新墨西哥
6. 罗德岛
7. 犹他
8. 佛蒙特
9. 西弗吉尼亚

值得注意的是，西弗吉尼亚已承诺从2026个税年度起完全取消其社会保障税，彰显了向受益人减税的更广泛趋势。

为什么州税比联邦规则影响小

居住在这九个州之一可以带来实质性的经济减轻，但这不应让人产生完全避免税收的虚假信心。州规则只是税务义务的一个层面；联邦要求优先于州政策。即使是居住在税收友好州的居民，也必须为其社会保障收入可能带来的联邦税务后果做好准备，特别是当他们的综合收入超过$32,000到$44,000(或单身申报者为$25,000到$34,000)时。

州与联邦处理方式的差异强调了退休人士需要采取全面的收入规划策略，而不能仅依赖于所在州的优惠政策。

更广泛的退休收入图景

社会保障在其存在期间一直是数百万美国退休人士财务安全的基石，但理解其税务影响对于即将退休或已在退休中的人来说仍然至关重要。由于福利是合法收入，税务责任随之而来——但对州级减免和联邦门槛的了解可以帮助退休人士更有效地规划，甚至在退休期间优化整体税务状况。