كيف تشكل الاستقطاعات قبل الضرائب وبعد الضرائب راتبك الصافي الفعلي

عند فحص قسيمة راتبك، ستلاحظ خصومات متنوعة تقلل من أرباحك قبل وبعد تطبيق الضرائب. فهم الفرق بين هذين النوعين ضروري للتخطيط المالي الدقيق وزيادة دخلك القابل للإنفاق.

الفرق الأساسي: متى تكون الخصومات ذات أهمية أكبر

الخصومات قبل الضرائب تُخصم من إجمالي دخلك قبل حساب الضرائب، مما يخفض مباشرة الدخل الخاضع للضريبة ويقلل من إجمالي مسؤوليتك الضريبية. أما الخصومات بعد الضرائب، فتُطبق بعد حساب الضرائب بالفعل، لذلك فهي لا تقلل مما تدين به من ضرائب ولكنها لا تزال تقلل من صافي راتبك. هذا الاختلاف الأساسي يؤثر على مقدار ما تأخذه إلى المنزل ومقدار ما يذهب إلى عمك سام.

فئات الخصومات قبل الضرائب التي توفر لك المال

خطط التقاعد المدعومة من صاحب العمل

المساهمة في حساب 401(k) أو حساب IRA بسيط عبر خصم من الراتب يسمح لمساهماتك بتقليل الدخل الخاضع للضريبة. أنت تحدد كل من مبلغ المساهمة وتخصيص الاستثمار، سواء كان صناديق مشتركة، أسهم، أو سندات. قد يطابق صاحب العمل أيضًا جزءًا من مساهماتك، مما يزيد من مدخرات التقاعد الخاصة بك بدون تكاليف إضافية من جيبك.

نفقات التغطية الصحية

أقساط التأمين الصحي المدفوعة من خلال خطط صاحب العمل تُخصم قبل الضرائب. يعتمد مساهمتك الفعلية على خطة الصحة التي تختارها، مستوى التغطية الذي ترغب فيه، ومدى دعم صاحب العمل. يجعل هذا الترتيب التغطية الصحية أكثر تكلفة معقولة لأنك تدفع بأموال قبل الضرائب.

حسابات التوفير للرعاية الطبية والمعالين

حسابات التوفير الصحية (HSAs) و حسابات الإنفاق المرنة (FSAs) تعمل على خصومات قبل الضرائب وتتيح لك تخصيص أموال لمصاريف طبية مؤهلة. برامج مساعدة رعاية المعالين (DCAPs) تعمل بشكل مماثل، وتسمح بمساهمات قبل الضرائب لبرامج رعاية الأطفال المؤهلين وبرامج بعد المدرسة—على الرغم من أن سياسة صاحب العمل تحدد حدود الخصم.

برامج النقل والتنقل

قد يقدم أصحاب العمل خصومات قبل الضرائب لتذاكر النقل العام، ترتيبات الركوب المشترك، أو حتى نفقات التنقل بالدراجة. تحدد سياسة صاحب العمل الحد الأقصى للمبلغ قبل الضرائب المتاح لهذه المزايا.

الخصومات بعد الضرائب: الجانب بعد الضرائب من راتبك

التغطية التأمينية الطوعية

تُخصم خطط التأمين على الحياة، التأمين ضد العجز، وغيرها من خطط التغطية الطوعية بعد الضرائب. يختار بعض الموظفين هذا النهج لتعظيم فوائدهم المعفاة من الضرائب، على الرغم من أن المقايضة هي أنك تدفع بأموال تم فرض الضرائب عليها بالفعل.

مساهمات التقاعد روث

على عكس حسابات التقاعد قبل الضرائب، تتطلب حسابات روث IRA مساهمات بعد الضرائب. تظهر الميزة خلال التقاعد عندما يمكنك سحب الأموال معفى من الضرائب تمامًا—وهو فائدة كبيرة لأولئك المتوقع أن يكونوا في شرائح ضريبية أعلى لاحقًا.

خصومات الأجور بأمر من المحكمة

يتم خصم استقطاعات الأجور للضرائب غير المدفوعة، قروض الطلاب، أو الالتزامات القانونية الأخرى بعد الضرائب. كما تقع مدفوعات دعم الأطفال والنفقة ضمن هذه الفئة، وتخضع للوائح الخاصة بكل ولاية من خلال مكتب تنفيذ دعم الأطفال. تقتصر القوانين الفيدرالية على هذه الاستقطاعات بين 50% إلى 65% من الدخل القابل للخصم.

التبرعات الخيرية

يمكنك تفويض خصومات رواتب بعد الضرائب للتبرعات الخيرية، والتي تذهب مباشرة إلى المنظمة. ومن المثير للاهتمام، أنه يمكنك المطالبة بهذه المساهمات كخصم ضريبي في إقرارك السنوي، مما يخلق ميزة ضريبية مضاعفة.

اختيار الأنسب لوضعك

قبل قبول الخيارات الافتراضية للخصم قبل الضرائب تلقائيًا، تحقق من دليل الموظف أو وثائق المزايا الخاصة بك. فخيارات الخصم قبل الضرائب المختلفة لها متطلبات أهلية وحدود. بالمثل، قيّم ما إذا كانت حسابات التقاعد بعد الضرائب مناسبة بناءً على معدلات الضرائب الحالية والمتوقعة في المستقبل. الفرق بين الخصومات قبل الضرائب وبعد الضرائب ليس مجرد مسألة تقنية—بل يؤثر مباشرة على قدرتك على الإنفاق الفوري وأمانك المالي على المدى الطويل.