التكلفة الخفية لأرباح العملات الرقمية: لماذا يواجه المستثمرون صعوبة في تقديم ضرائبهم

المصدر: CryptoNewsNet العنوان الأصلي: التكاليف الخفية لأرباح العملات الرقمية: لماذا يواجه المستثمرون صعوبة في تقديم ضرائبهم الرابط الأصلي: يعبّر مستخدمو الأصول الرقمية عن قلقهم بشأن تقديم ضرائب العملات الرقمية مع استمرار نمو حجم النشاط على السلسلة.

تأتي هذه القضايا في ظل تحول تنظيمي يتسم باعتماد إطار تقارير الأصول المشفرة (CARF) عبر العديد من الدول. يهدف هذا إلى معالجة الثغرات القديمة في مراقبة ضرائب العملات المشفرة.

متطلبات تقديم تقارير ضرائب العملات الرقمية في الولايات المتحدة

للفهم، تعتبر مصلحة الضرائب الداخلية (IRS) الأصول الرقمية كملكية، وتتطلب الإبلاغ عن الدخل والأرباح الرأسمالية من المعاملات، مثل البيع، ودفع الخدمات، والتخزين، والإيردروبات، والمزيد.

نقاط الضرائب الرئيسية:

• العملات الرقمية تُعامل كملكية، وليس كنقد
• لا ضرائب عند الشراء والاحتفاظ
• ضرائب الأرباح الرأسمالية عند البيع أو المقايضة أو الإنفاق
• ضرائب الدخل عند التخزين، والكسب، أو استلام الإيردروبات
• الهدايا التي تتجاوز 19,000 دولار لكل شخص (2025) تتطلب نموذج 709

من الجدير بالذكر أن مجرد حيازة العملة المشفرة لا يؤدي إلى ربح أو خسارة، وبالتالي لا يخضع للضرائب. يتم فرض الضرائب فقط عند بيع الأصل واستلام نقد أو عملة مشفرة أخرى. عندها، تعتبر الأرباح “محققة”، مما يخلق حدثًا خاضعًا للضريبة.

“تذكر أن معظم الدخل يخضع للضرائب. عدم الإبلاغ بدقة عن الدخل قد يؤدي إلى فوائد متراكمة وغرامات”، وفقًا للإرشادات.

بالنسبة للسنة الضريبية 2025، الموعد النهائي لتقديم الإقرارات وفقًا لـ IRS هو 15 أبريل 2026، إلا إذا وقع في عطلة نهاية أسبوع أو عطلة رسمية. يمكن للمكلفين طلب تمديد حتى 15 أكتوبر 2026، لكن هذا التمديد يقتصر على التقديم فقط، وليس على الدفع.

يسلط المستثمرون الضوء على التحديات في تقديم ضرائب العملات الرقمية وسط معاملات عالية الحجم

على الرغم من وضوح التوجيهات الضريبية، إلا أن التنفيذ يظل معقدًا. بالنسبة للمستثمرين الذين يتعاملون مع حجم معاملات كبير، أصبح التوفيق بين النشاط عبر البورصات المركزية، اللامركزية، الجسور، تجمعات السيولة، منصات المشتقات، ومحافظ متعددة تحديًا كبيرًا.

الأخطاء في تصنيف المعاملات أو حساب أساس التكلفة يمكن أن تؤثر بشكل كبير على الأرباح والخسائر المبلغ عنها.

“الشيء المخيف هو أن عبء الإثبات يقع على عاتق المكلف للطعن في موقفه منخفض الجهد. لذا إذا لم تحتفظ بسجلات دقيقة، قد تتعرض للخداع”، أشار أحد مقدمي خدمات الضرائب على العملات الرقمية.

هذه التحديات تظهر بشكل واضح بين المتداولين عاليي التردد. في حالة مشتركة، أبلغ مستثمر عن تنفيذ أكثر من 17,000 معاملة عبر عدة سلاسل كتل في 2025.

وأضاف المستخدم أن برامج الضرائب الحالية يمكنها جمع سجلات المعاملات، لكنها غير قادرة على حساب الضرائب بدقة دون مراجعة يدوية موسعة.

“لذا هذا العام، سأدفع الضرائب على السحوبات من البنك، لأنه من المستحيل بالنسبة لي حساب الأرباح الرأسمالية على الصفقات الفردية”، قرأ المنشور.

وفقًا للمستخدم، قد يؤدي هذا النهج إلى دفع مبالغ زائدة تتراوح بين 15,000 و30,000 دولار مقارنة بالمسؤولية الضريبية الفعلية. وقد جذب هذا الوضع انتباه مستثمرين آخرين.

“لقد دفعت مبالغ زائدة كل عام منذ 2012”، أضاف مراقب سوق آخر.

شارك مستثمرون آخرون مجهولون أن تقديم ضرائب العملات الرقمية، خاصة مع حجم معاملات مرتفع، يتطلب أدوات ضريبية متقدمة، ومعرفة بمستكشفات البلوكتشين، واستيراد البيانات يدويًا. حتى مع هذه الأدوات، يظل العملية معقدة.

توضح الحالة أن الامتثال الصحيح يتطلب بشكل متزايد خبرة تقنية تتجاوز الممارسات المحاسبية التقليدية.

دخول مرحلة جديدة في تقارير الضرائب العالمية للعملات الرقمية

وفي الوقت نفسه، شهد عام 2026 تحولًا كبيرًا في تنظيم الضرائب على العملات الرقمية على مستوى العالم عبر العديد من الاختصاصات القضائية. اعتبارًا من 1 يناير 2026، نفذت 48 جهة قضائية إطار CARF.

يتطلب هذا الإطار من مقدمي الخدمات المشمولين جمع بيانات موسعة للعملاء، والتحقق من إقامة المستخدمين الضريبية، وتقديم تقارير سنوية تتضمن أرصدة الحسابات ونشاط المعاملات إلى السلطات الضريبية المحلية.

ثم يتم مشاركة تلك البيانات عبر الحدود بموجب اتفاقيات تبادل المعلومات الدولية القائمة. ومن المقرر أن تبدأ أول عمليات تبادل تلقائية لهذه المعلومات في 1 يناير 2026، ويعد هذا التاريخ هو التاريخ الفعلي لتطبيق الجهات القضائية للأطر القانونية وأنظمة التقارير اللازمة.

يشمل المبادرة المملكة المتحدة، ألمانيا، فرنسا، اليابان، كوريا الجنوبية، البرازيل، والعديد من دول الاتحاد الأوروبي. من المقرر أن تنضم الولايات المتحدة، كندا، أستراليا، وسنغافورة لاحقًا.

إجمالًا، التزمت 75 جهة قضائية بـ CARF. ومع ذلك، فقد أثارت الخطوة انتقادات واسعة من المجتمع.

“بدأ جمع بيانات الضرائب على العملات الرقمية عبر 48 دولة قبل تنفيذ CARF 2027. تخيل أن تدفع ضرائب على عملات رقمية لا تطبعها الحكومة. هذا أحد عيوب التنظيم مع كل الأشياء الرائعة التي جلبها. الخصوصية في العملات الرقمية لم تعد كما كانت”، علق مراقبو الصناعة.

ما يحدث الآن:

• يجب على البورصات الآن الإبلاغ عن سجل معاملاتك الكامل للسلطات الضريبية بموجب إطار عمل OECD’s CARF
• بدأت 48 دولة بجمع بيانات العملات الرقمية منذ 1 يناير 2026
• ستتم مشاركة البيانات عبر الحدود وفقًا لاتفاقيات تبادل المعلومات الدولية

تؤكد هذه التطورات على اتساع الفجوة بين التوقعات التنظيمية والقدرة العملية للمستثمرين على الامتثال. بينما تبني الحكومات بنية تحتية للتقارير، لا يزال العديد من المستثمرين يعتمدون على أدوات تكافح للتعامل مع النشاط عالي الحجم ومتعدد السلاسل.

مع تشديد السياسات الضريبية عالميًا، يواجه مستخدمو العملات الرقمية عاليو التردد ضغطًا متزايدًا لتطوير سير عمل متقدم للامتثال أو المخاطرة بتقديم تقارير غير دقيقة، وزيادة التكاليف الضريبية، والنزاعات المحتملة مع السلطات الضريبية.