O departamento de impostos da Índia e o banco central alertam para os riscos do uso de criptomoedas

Fonte: CryptoTale Título Original: Autoridade Fiscal Indiana Junta-se ao RBI em Aviso sobre Risco de Uso de Cripto Link Original:

Visão Geral

• Funcionários fiscais disseram ao parlamento que a estrutura de ativos criptográficos enfraquece a capacidade de rastreamento e complica a supervisão.
• O Banco Central da Índia e a autoridade fiscal chegaram a um consenso antes do orçamento, mas o risco de criptomoedas permanece sem solução.
• Transações transfronteiriças e plataformas offshore limitam o alcance regulatório na Índia, apesar do plano de dados de IA.

A autoridade fiscal da Índia já se juntou ao Banco Central da Índia na preocupação com ativos digitais virtuais antes do anúncio do orçamento federal. Os funcionários alertaram que vulnerabilidades na aplicação da lei podem prejudicar a capacidade do governo de rastrear e tributar atividades de criptomoedas. Essas preocupações foram apresentadas aos parlamentares nesta semana, enquanto a Índia continua a impor altos impostos sobre transações de criptomoedas, apesar da ausência de uma estrutura regulatória formal.

Na quarta-feira, os funcionários fiscais informaram ao Comitê Permanente de Finanças sobre os riscos relacionados a criptomoedas e outros ativos digitais virtuais. A Ministra das Finanças, Nirmala Sitharaman, apresentará o nono orçamento federal em 1º de fevereiro.

Desafios de Aplicação da Lei Apresentados ao Parlamento

As autoridades disseram ao comitê que a tecnologia de criptografia complicou o monitoramento e a conformidade. Eles afirmaram que transferências sem fronteiras e carteiras pseudônimas reduzem a visibilidade da aplicação fiscal. As transações também ocorrem frequentemente fora dos canais bancários regulamentados, criando vulnerabilidades difíceis de preencher pelos oficiais.

Os funcionários fiscais descreveram várias barreiras técnicas que limitam a supervisão de transações de criptomoedas. Eles apontaram para a natureza sem fronteiras dos ativos digitais, que permite transferências de valor entre jurisdições sem necessidade de intermediários centrais. Essa configuração reduz a eficácia das ferramentas de aplicação doméstica.

Os oficiais também destacaram as carteiras pseudônimas como um desafio crucial. Esses endereços não revelam diretamente a identidade do usuário. Portanto, conectar atividades criptográficas a contribuintes individuais exige análises de dados extensas e cooperação entre plataformas.

Além disso, as autoridades afirmaram que muitas transações de criptomoedas evitam o sistema bancário regulamentado. Sem intermediários bancários, o rastreamento padrão de relatórios é prejudicado. Os oficiais alertaram que essas características complicam auditorias e atrasam a detecção de atividades não conformes.

Oportunidade Orçamentária e Contexto Político

Essas preocupações refletem uma ansiedade mais ampla das instituições em relação às criptomoedas emitidas por entidades privadas. Mesmo com a Índia mantendo uma taxa fixa de 30% sobre transações de criptomoedas, essa ansiedade persiste. Os negociantes também precisam pagar um imposto retido na fonte de 1% em cada transação.

Apesar da arrecadação desses impostos, a Índia ainda não lançou uma legislação abrangente sobre criptomoedas. Assim, os oficiais dependem de medidas fiscais e ferramentas de aplicação, ao invés de uma estrutura regulatória completa. Com a preparação do orçamento em andamento, essa abordagem tem gerado preocupação.

A Índia tem priorizado a implementação de uma moeda digital apoiada pelo banco central. O Ministro do Comércio e Indústria, Piyush Goyal, afirmou em outubro que o objetivo de altos impostos é evitar que os usuários fiquem presos a ativos criptográficos sem lastro.

Atividades Transfronteiriças e Ferramentas de Dados

As autoridades fiscais também estão preocupadas com atividades transfronteiriças de criptomoedas. Os funcionários disseram aos parlamentares que uma única transação muitas vezes envolve múltiplas jurisdições. Essa sobreposição limita o alcance da aplicação, especialmente quando os operadores estão no exterior.

A situação se agrava quando as exchanges não estão registradas na Unidade de Inteligência Financeira da Índia. Nesses casos, as oportunidades de obter dados de transações são limitadas. Os oficiais afirmaram que isso restringe a capacidade da Índia de agir de forma eficaz para garantir conformidade.

Em julho do ano passado, as autoridades anunciaram novas medidas para melhorar a supervisão. Disseram que usarão inteligência artificial e o compartilhamento global de dados sob o quadro de relatórios de ativos digitais. O sistema permite a correspondência cruzada de dados TDS de exchanges com declarações de imposto de renda.

Os oficiais afirmaram que, quando as diferenças ultrapassarem ₹100.000 (aproximadamente US$ 1.200), eles emitirã0 notificações. Essa iniciativa visa reduzir a lacuna entre a renda declarada e as atividades comerciais reais.

À medida que as agências reguladoras fortalecem a coordenação, uma questão importante para formuladores de políticas e investidores é: a Índia pode aplicar impostos sobre criptomoedas sem uma estrutura regulatória clara?