Розуміння ваших варіантів переказу пенсії: Повний посібник з переказів IRA

Коли ваш роботодавець закриває свій пенсійний план з визначеними виплатами, або ви залишаєте компанію, вам доведеться зробити важливий вибір: чи слід виконати перевертання пенсії в IRA, чи залишитися з щомісячними виплатами? Цей вибір несе значні податкові та фінансові наслідки, які багато людей трактують неправильно. Давайте розберемося, що вам дійсно потрібно знати, перш ніж рухатися далі.

Перехід від традиційних пенсій

Ландшафт пенсійних вигод кардинально змінився. Протягом 1980-х років приблизно 60% приватних компаній надавали працівникам традиційні пенсійні плани — більшість з яких були структуровані як плани з визначеними вигодами. Швидко перемістившись у сьогодення, лише близько 4% приватних роботодавців все ще пропонують ці плани. Оскільки компанії відмовлялися від планів з визначеними вигодами, вони все більше спонукали працівників до альтернатив, таких як 401(k) або заохочували перевертання пенсій у Індивідуальні пенсійні рахунки (IRA).

Це не було випадковим. Роботодавці перенесли інвестиційний ризик з компанії на окремих працівників, зробивши перекази IRA та плани 401(k) своїми переважними рішеннями.

Чи дійсно можна перевернути свою пенсію в IRA?

Ось пряма відповідь: зазвичай так, але з важливими зауваженнями.

Більшість пенсійних планів підходять для перевертання, але повинні бути виконані дві конкретні умови:

Перша умова: Ваш пенсійний план має бути “кваліфікованим планом для працівників” відповідно до правил IRS. Якщо ваші внески відкладалися від податків, ви майже напевно відповідаєте цій вимозі. Перевірте це з вашим адміністратором плану перед продовженням.

Друга умова: Ви повинні або залишати свого роботодавця ( через вихід на пенсію або звільнення ), АБО ваша компанія повинна повністю закрити свій пенсійний план. Деякі штати ввели винятки — певні пенсії вчителів державних шкіл, наприклад, не можуть бути переведені до IRA — тому перевірте документи вашого конкретного плану.

Професійна порада: Зв'яжіться з вашим адміністратором плану перед початком будь-яких переказів, щоб підтвердити, що ви відповідаєте обом умовам і розумієте механіку.

Основні компроміси при переведенні пенсійного перевертання в IRA

Перед тим як здійснити перевертання пенсійних накопичень, оцініть ці важливі фактори:

Контроль інвестицій проти простоти

З пенсією від компанії ваш роботодавець керує інвестиціями. Коли ви перевертаєте свою пенсію в IRA, ви отримуєте повний контроль — акції, облігації, пайові фонди та альтернативні інвестиції доступні для вас. Ця гнучкість є цінною, якщо у вас є чітка інвестиційна стратегія, але вона потребує постійного управління та прийняття рішень з вашого боку.

Правила дострокового зняття мають значення

Ось тут багато людей стикаються з труднощами. У рамках традиційного пенсійного плану ви можете знімати кошти без штрафу, починаючи з 55 років. Але якщо ви виконуєте перевертання пенсії в IRA, вам потрібно буде чекати до 59½ років, щоб уникнути 10%-го штрафу за зняття коштів. Так, існують винятки для кваліфікованих освітніх витрат, медичних рахунків або покупок першого житла—але вони є вузькими.

Відмінності в оподаткуванні

Перевертання традиційної пенсії в традиційний IRA є податково нейтральною подією; ви сплачуєте податки лише тоді, коли врешті-решт знімаєте кошти. Однак перевертання Roth IRA викликає негайне оподаткування всієї суми. Це важливе розрізнення, яке слід врахувати при прийнятті рішення.

Зникнення можливості запозичення

Традиційні пенсії часто дозволяють вам позичити до 50% вашого залишку на рахунку для надзвичайних ситуацій. Як тільки ви перевертаєте свою пенсію в ІРА, ця опція зникає. Це важливо, якщо ви цінуєте варіанти ліквідності.

Зменшення захисту кредиторів

Фонди в кваліфікованому пенсійному плані мають сильний юридичний захист від кредиторів і позовів про банкрутство. Індивідуальні пенсійні рахунки (IRA) пропонують менший захист—хоча це варіюється в залежності від штату. Досліджуйте захист кредиторів IRA у вашому штаті перед прийняттям рішення.

Ускладнення з акціями компанії

Якщо ваша пенсія включає акції компанії, час має значення. Виплата акцій компанії, що зросли в ціні, до 59½ років призводить до сплати звичайного податку на дохід плюс 10% штрафу. Але якщо ви почекаєте до 59½, ви сплатите звичайний податок на вартість активу та податки на довгостроковий приріст капіталу на зростання вартості - що може призвести до значних податкових заощаджень.

Чи можете ви продовжувати працювати після перевертання пенсії?

Так, з обмеженнями. Якщо ваша компанія закриває свій пенсійний план, ви можете працювати в іншому місці та завершити перевертання. Але якщо ви перевертаєте свій пенсійний план, залишаючись працевлаштованим в цій компанії (, і план не закривається ), зазвичай ви не можете зберігати цю роботу та виконувати перевертання одночасно.

Це сказавши, ви могли б вийти на пенсію і зайнятися повторною кар'єрою, фрілансом або гіг-роботою—перевертання не обмежує ці шляхи.

Прийняття рішення: Головне

Переведення пенсії в IRA є значним фінансовим кроком з тривалими наслідками. Ваше дерево рішень повинно виглядати так:

1. Перше питання: Чи хочете ви передбачуваний місячний дохід чи одноразову суму, яку ви контролюєте?
2. Друге питання: Чи можете ви керувати інвестиційними рішеннями, чи надаєте перевагу спрощеній структурі?
3. Третє питання: Як ваш графік зняття коштів відповідає обмеженню IRA у віці 59½?
4. Четверте питання: Який ландшафт захисту кредиторів для IRA у вашому штаті?

Якщо ви продовжите з перевертанням, дотримуйтеся правил IRS точно, щоб забезпечити нейтральність транзакції щодо податків. Один неправильний крок може спричинити несподівані податкові зобов'язання.

Остання рекомендація: Рішення щодо виходу на пенсію та податкової стратегії занадто важливі, щоб їх приймати наодинці. Перш ніж розпочати будь-яке перевертання пенсії, проконсультуйтеся з кваліфікованим фінансовим консультантом, який розуміє вашу повну картину — доходи, толерантність до ризику, державні регуляції та довгострокові цілі. Вартість професійної допомоги є мінімальною в порівнянні з потенційною вартістю помилки.