Tối đa hóa tiết kiệm hưu trí: Hiểu về các khoản đóng góp 401(k) sau thuế vượt quá giới hạn hàng năm

Hầu hết mọi người biết đến các khoản đóng góp 401(k) trước thuế truyền thống và các giới hạn hàng năm của chúng. Nhưng có một chiến lược ít người biết đến mà những người có thu nhập cao thường bỏ qua: các khoản đóng góp sau thuế. Nếu kế hoạch của nhà tuyển dụng của bạn hỗ trợ điều này, bạn có thể chuyển nhiều tiền hơn vào tài khoản nghỉ hưu của mình so với giới hạn tiêu chuẩn cho phép. Chiến lược này hoạt động vì các khoản đóng góp sau thuế thuộc về một danh mục đặc biệt—chúng cho phép bạn tiết kiệm thêm tiền bằng cách sử dụng tiền mà bạn đã trả thuế.

Cơ Chế Đằng Sau Các Khoản Đóng Góp 401(k Sau Thuế

Đây là nơi mọi thứ trở nên thú vị. Khoản đóng góp sau thuế của bạn tăng trưởng không bị đánh thuế bên trong 401)k(, tương tự như tiền trước thuế. Tuy nhiên, các quy tắc rút tiền khác một chút. Khi bạn cuối cùng rút các quỹ này trong thời gian nghỉ hưu, khoản đóng góp của bạn sẽ không bị đánh thuế, nhưng bạn sẽ phải trả thuế trên lợi nhuận đầu tư - không phải toàn bộ số tiền.

Hãy hình dung kịch bản này: Bạn 35 tuổi, kiếm được 125.000 đô la mỗi năm. Bạn đã tối đa hóa các khoản đóng góp trước thuế của mình ở mức 22.500 đô la. Nhà tuyển dụng của bạn đóng góp 100% vào 3% lương, thêm 3.750 đô la. Điều đó đưa bạn lên 26.250 đô la.

Bây giờ, nếu kế hoạch của bạn cho phép các khoản đóng góp sau thuế, bạn có thể thêm 39,750 đô la nữa để đạt giới hạn tổng thể năm 2023 là 66,000 đô la. Đó là thêm 39,750 đô la trong không gian ưu đãi thuế—tiền mà thông thường sẽ không phù hợp với tài khoản hưu trí của bạn.

Khung Đóng Góp Sau Thuế 2023

IRS đã tăng giới hạn tổng annual 401)k( lên $66,000 trong năm 2023, đánh dấu một bước nhảy vọt đáng kể từ mức trần $61,000 của năm 2022. Đóng góp trước thuế của bạn vẫn giới hạn ở mức $22,500, nhưng sự chênh lệch—$43,500—đại diện cho không gian kết hợp cho các khoản khớp của nhà tuyển dụng và các khoản đóng góp sau thuế.

Nhân viên từ 50 tuổi trở lên sẽ nhận được khoản bổ sung 7.500 đô la, cho phép tổng số đóng góp đạt 73.500 đô la vào năm 2023. Khoảng không mở rộng này đặc biệt có giá trị đối với những người trong những năm làm việc cuối cùng của họ.

Khác Biệt Quan Trọng Giữa Sau Thuế và Roth 401)k(

Những phương tiện này nghe có vẻ giống nhau nhưng hoạt động khác nhau. Một Roth 401)k( cung cấp tăng trưởng miễn thuế và rút tiền miễn thuế trên cả đóng góp và lợi nhuận. Ngược lại, các khoản đóng góp 401)k( sau thuế chỉ cung cấp rút tiền miễn thuế của vốn. Bạn sẽ phải trả thuế thu nhập thông thường trên các khoản lợi nhuận tích lũy—cách xử lý giống như các khoản đóng góp sau thuế truyền thống.

Sự nhầm lẫn xuất phát từ sự tương đồng bề ngoài của chúng, nhưng sự phân biệt này ảnh hưởng đáng kể đến nghĩa vụ thuế dài hạn của bạn.

Tại sao các khoản đóng góp sau thuế lại quan trọng đối với những người có thu nhập cao

Sức mạnh tích lũy hoãn thuế

Số tiền sau thuế của bạn tăng trưởng được bảo vệ khỏi thuế hàng năm. So với một tài khoản môi giới chịu thuế thông thường, nơi thuế lãi vốn có thể đạt tới 37% đối với các khoản đầu tư ngắn hạn, lợi thế này tích lũy có ý nghĩa qua nhiều thập kỷ.

Tránh thuế lãi vốn

Trong một tài khoản chịu thuế, thu nhập đầu tư phải đối mặt với thuế lãi vốn. Với các đóng góp 401)k( sau thuế, bạn chỉ phải trả thuế thu nhập thông thường trên thu nhập – thường thấp hơn so với tỷ lệ thuế lãi vốn, đặc biệt nếu bạn mong đợi một mức thuế thấp hơn khi nghỉ hưu.

Rút tiền sớm không bị phạt

Khác với các khoản đóng góp 401)k( thông thường yêu cầu bạn phải chờ đến tuổi 59½, các khoản đóng góp sau thuế của bạn có thể được rút ra bất cứ lúc nào mà không có hình phạt. Sự linh hoạt này cung cấp một van an toàn cho những ai cần nó.

Không Giới Hạn Thu Nhập

Roth IRA sẽ bị loại bỏ cho những người có thu nhập cao. Các khoản đóng góp 401)k( sau thuế không bị giới hạn thu nhập, giúp chúng dễ dàng tiếp cận bất kể mức thu nhập của bạn.

Cơ hội chuyển đổi Roth Backdoor

Nếu bạn vượt quá giới hạn thu nhập Roth IRA, các khoản đóng góp 401)k( sau thuế mở khóa hai con đường chuyển đổi:

• Chuyển đổi Roth trong kế hoạch: Một số kế hoạch cho phép chuyển đổi trực tiếp số dư sau thuế sang trạng thái Roth 401)k(. Bạn chỉ phải trả thuế trên lợi nhuận.
• Chiến lược Mega backdoor Roth: Một số kế hoạch cho phép rút tiền trong quá trình phục vụ, cho phép bạn chuyển các khoản đóng góp sau thuế vào một tài khoản Roth IRA mà không phải chịu thuế chuyển đổi tiêu chuẩn.

Theo dữ liệu của Hội đồng nhà tài trợ kế hoạch Hoa Kỳ, 58% các kế hoạch 401)k( hiện cung cấp các chuyển đổi trong kế hoạch, trong khi hơn 60% cung cấp các tùy chọn rút tiền trong dịch vụ—cả hai đều quan trọng để truy cập các chiến lược chuyển đổi này.

Các Hạn Chế Thực Tế

Danh Mục Đầu Tư Hẹp

Hầu hết các kế hoạch 401)k( giới hạn bạn trong một danh sách đầu tư được chọn lọc, hạn chế tính linh hoạt. Chuyển đổi quỹ vào một Roth IRA sau khi chuyển đổi cho phép các tùy chọn danh mục đầu tư rộng hơn.

Sự khan hiếm của hỗ trợ kế hoạch

Chỉ có 21% trong số 401)k( kế hoạch hiện tại cho phép đóng góp sau thuế. Ngay cả khi bạn muốn sử dụng chiến lược này, kế hoạch của nhà tuyển dụng bạn có thể không cung cấp nó—một rào cản đáng kể cho nhiều người.

Độ phức tạp và Rủi ro thuế

Các chuyển đổi Mega backdoor Roth yêu cầu sự chính xác. Những sai sót có thể dẫn đến hậu quả thuế không mong đợi. Hướng dẫn chuyên nghiệp từ một chuyên gia thuế trở nên thiết yếu.

Ai Nên Cân Nhắc Chiến Lược Này?

Các khoản đóng góp 401)k( sau thuế chủ yếu có ý nghĩa đối với những người kiếm thu nhập cao với khoản tiết kiệm lỏng lớn và một quỹ khẩn cấp được tài trợ tốt. Tuy nhiên, hãy ưu tiên các bước sau trước:

Ưu tiên hàng đầu: Tối đa hóa các tài khoản IRA truyền thống và Roth trước khi theo đuổi các đóng góp 401)k( sau thuế. IRA nên là điểm dừng đầu tiên của bạn về lợi ích thuế.

Kiểm tra cơ bản: Đảm bảo quỹ khẩn cấp của bạn đủ để chi trả cho 6-12 tháng chi phí. Đừng hy sinh nguồn dự trữ cho những ngày mưa để tiết kiệm cho hưu trí.

Kiểm soát Đầu tư: Nếu bạn cần nhiều tùy chọn đầu tư và kiểm soát danh mục chính xác, một tài khoản môi giới chịu thuế từ một nhà cung cấp hàng đầu có thể phục vụ bạn tốt hơn so với các menu 401)k( hạn chế.

Dòng cuối

Đóng góp 401)k( sau thuế đại diện cho một công cụ mạnh mẽ nhưng chưa được sử dụng đầy đủ để xây dựng tài sản hưu trí. Khả năng đóng góp thêm hơn $39,750 mỗi năm )vượt qua giới hạn chuẩn( tạo ra những lợi thế dài hạn đáng kể thông qua sự tăng trưởng hoãn thuế và các cơ hội chuyển đổi chiến lược. Tuy nhiên, chiến lược này đòi hỏi kế hoạch cẩn thận, sự hỗ trợ từ kế hoạch của nhà tuyển dụng, và một nền tảng tài chính vững chắc. Đối với những người đủ điều kiện và có kế hoạch hỗ trợ, các đóng góp sau thuế có thể tăng tốc đáng kể con đường đến một cuộc hưu trí được tài trợ tốt.