Giảm thiểu gánh nặng thuế cổ tức của bạn: Chiến lược thực tiễn cho các nhà đầu tư thông minh

Cổ tức không nhất thiết phải làm giảm lợi nhuận đầu tư của bạn. Trong khi hầu hết các nhà đầu tư hiểu rằng thu nhập từ cổ tức kích hoạt nghĩa vụ thuế, ít người nhận ra những cách tiếp cận tinh vi có sẵn để giảm đáng kể hoặc thậm chí loại bỏ những khoản thuế này. Hiểu cách xử lý thuế đối với cổ tức—và những phương tiện nào cung cấp sự bảo vệ lớn nhất—có thể thay đổi cơ bản lộ trình xây dựng tài sản của bạn.

Cảnh Quan Thuế Cổ Tức: Những Gì Bạn Cần Biết

Khi các công ty phân phối lợi nhuận cho cổ đông thông qua cổ tức, các khoản thanh toán này đến dưới hai hình thức với hậu quả thuế rất khác nhau. Cổ tức không đủ điều kiện, được tạo ra từ các cổ phiếu nắm giữ dưới ngưỡng sở hữu yêu cầu, phải chịu thuế theo mức thu nhập thông thường của bạn—có thể cao tới 37% cho những người kiếm được nhiều nhất. Cổ tức đủ điều kiện, ngược lại, được hưởng chế độ thuế ưu đãi về lãi vốn, với các mức từ 0% đến 20% tùy thuộc vào bậc thuế của bạn.

Sự phân biệt này rất quan trọng. Một nhà đầu tư nhận được $10,000 trong cổ tức đủ điều kiện có thể chỉ phải trả $1,500 tiền thuế vốn ( với mức thuế 15%), so với số tiền đáng kể hơn nếu áp dụng theo cách tính thu nhập thông thường. Tuy nhiên, điều này chỉ đại diện cho điểm khởi đầu cho việc tối ưu hóa thuế cổ tức.

Tài Khoản Ưu Đãi Thuế: Tuyến Phòng Thủ Đầu Tiên Của Bạn

Tài khoản hưu trí Roth loại bỏ hoàn toàn thuế cổ tức cho các khoản rút tiền đủ điều kiện. Tiền sẽ tăng trưởng miễn thuế trong tài khoản, và miễn là bạn đã giữ tài khoản Roth ít nhất năm năm và đạt đến độ tuổi 59½, tất cả các khoản phân phối cổ tức—bao gồm cả sự tăng trưởng tích lũy—đều không bị đánh thuế. Điều này khiến cho tài khoản Roth trở nên cực kỳ mạnh mẽ cho các chiến lược tập trung vào cổ tức, đặc biệt là trong giai đoạn đầu sự nghiệp của bạn khi giới hạn đóng góp vẫn là rào cản chính.

Các tài khoản IRA truyền thống và các kế hoạch 401(k) cung cấp sự giảm nhẹ một phần thông qua các cơ chế khác nhau. Các khoản đóng góp giảm thu nhập chịu thuế hiện tại của bạn, hoãn nghĩa vụ thuế cổ tức cho đến khi xảy ra việc rút tiền. Mặc dù bạn sẽ cuối cùng phải trả thuế thu nhập thông thường trên các khoản phân phối, nhưng cách tiếp cận này cung cấp không gian quý giá để tích lũy lợi nhuận mà không phải chịu thuế trong những năm tích lũy của bạn.

Kế hoạch tiết kiệm giáo dục 529 cung cấp một phương tiện chưa được sử dụng nhiều cho việc tránh thuế cổ tức. Các quỹ đầu tư vào cổ phiếu trả cổ tức tăng trưởng miễn thuế, và việc rút tiền vẫn không bị đánh thuế miễn là chúng chi trả cho các khoản chi phí giáo dục đủ điều kiện. Đối với các nhà đầu tư có con cái hoặc cháu chắt đang theo học, cách tiếp cận hai mục đích này vừa tiết kiệm thuế cổ tức vừa thúc đẩy mục tiêu tài trợ giáo dục.

Chiến lược Không Thuế Lợi Nhuận Vốn

Một phương pháp ít được thảo luận nhưng rất hiệu quả khai thác chính cấu trúc thuế tiến bộ. Các nhà đầu tư trong các bậc thu nhập thấp nhất không phải trả thuế lãi vốn đối với các khoản phân phối cổ tức. Đối với năm 2023, các cặp vợ chồng đã kết hôn nộp hồ sơ chung có thể kiếm được tối đa 89,250 k thu nhập chịu thuế trong khi duy trì mức thuế suất này.

Giảm thu nhập chiến lược thông qua việc đóng góp vào tài khoản hưu trí và gửi tiền vào tài khoản tiết kiệm sức khỏe có thể đẩy thu nhập chịu thuế của bạn xuống dưới những ngưỡng này, hiệu quả chuyển đổi những gì lẽ ra là thu nhập cổ tức chịu thuế thành phân phối miễn thuế. Điều này đòi hỏi phải lập kế hoạch cẩn thận và phối hợp với một chuyên gia thuế, nhưng những lợi ích chứng minh là đáng kể cho những người có vị trí để thực hiện.

Thời gian và thời gian giữ có ý nghĩa

Để tiếp cận mức thuế lãi vốn thuận lợi hơn là thuế thu nhập thông thường, cổ phiếu trả cổ tức phải được nắm giữ trong thời gian yêu cầu—thường là hơn 60 ngày xung quanh ngày giao dịch không có quyền nhận cổ tức. Yêu cầu kỹ thuật này lại mang ý nghĩa thực tiễn: các vị trí được nắm giữ quá ngắn sẽ tự động chuyển sang chế độ thuế kém thuận lợi hơn bất kể hiệu suất tổng thể của danh mục đầu tư.

Những điều cần xem xét khi thực hiện chiến lược

Các giai đoạn cuộc sống khác nhau đòi hỏi những cách tiếp cận khác nhau. Những người chuẩn bị nghỉ hưu có thể nhấn mạnh vào các tài khoản truyền thống để giảm thuế trong ngắn hạn, trong khi những nhà đầu tư trẻ hơn có nhiều thập kỷ phía trước sẽ hưởng lợi nhiều nhất từ các phương tiện Roth. Những người đang điều hướng những năm thu nhập bất thường thấp có những cơ hội độc đáo để thu hoạch lợi nhuận với mức thuế ưu đãi.

Điểm mấu chốt: thuế cổ tức đại diện cho một biến có thể kiểm soát trong kết quả đầu tư của bạn, không phải là một chi phí không thể tránh khỏi. Bằng cách điều chỉnh lựa chọn tài khoản, thời gian đóng góp và thời gian nắm giữ theo hoàn cảnh cụ thể của bạn, bạn có thể xây dựng một chiến lược thuế cổ tức phù hợp với thực tế tài chính của mình—có khả năng bảo tồn hàng ngàn trong lợi nhuận sau thuế.