Cách các khoản khấu trừ trước thuế và sau thuế ảnh hưởng đến mức lương thực nhận của bạn

Khi bạn xem xét phiếu lương của mình, bạn sẽ nhận thấy các khoản khấu trừ khác nhau làm giảm thu nhập của bạn trước và sau khi áp dụng thuế. Hiểu rõ sự khác biệt giữa hai loại này là điều quan trọng để lập kế hoạch tài chính chính xác và tối đa hóa thu nhập khả dụng của bạn.

Sự Khác Biệt Cốt Lõi: Khi Nào Các Khoản Khấu Trừ Quan Trọng Nhất

Các khoản khấu trừ trước thuế (Pretax deductions) được trừ khỏi thu nhập gross của bạn trước khi tính thuế, điều này trực tiếp làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn và giảm tổng số thuế phải nộp. Các khoản khấu trừ sau thuế (Post-tax deductions), ngược lại, được áp dụng sau khi thuế đã được tính toán, vì vậy chúng không làm giảm số thuế bạn phải trả nhưng vẫn làm giảm số tiền ròng bạn nhận được. Sự khác biệt cơ bản này định hình số tiền bạn cuối cùng mang về nhà và số tiền gửi vào Uncle Sam.

Các Loại Khoản Khấu Trừ Trước Thuế Giúp Bạn Tiết Kiệm

Các Chương Trình Hưu Trí Do Nhà Tuyển Dụng Hỗ Trợ

Đóng góp vào 401(k) hoặc IRA SIMPLE thông qua khấu trừ lương cho phép các khoản đóng góp của bạn giảm thu nhập chịu thuế. Bạn quyết định cả số tiền đóng góp và phân bổ đầu tư, có thể là quỹ tương hỗ, cổ phiếu hoặc trái phiếu. Nhà tuyển dụng của bạn cũng có thể đối ứng một phần khoản đóng góp của bạn, giúp tăng tiết kiệm hưu trí mà không phải trả thêm chi phí.

Chi Phí Bảo Hiểm Sức Khỏe

Phí bảo hiểm y tế trả qua các kế hoạch của nhà tuyển dụng được khấu trừ trước thuế. Khoản đóng góp thực tế của bạn phụ thuộc vào loại kế hoạch y tế bạn chọn, mức độ bảo hiểm mong muốn và mức trợ cấp của nhà tuyển dụng. Cách sắp xếp này giúp chi phí bảo hiểm sức khỏe trở nên phải chăng hơn vì bạn đang trả bằng tiền trước thuế.

Các Tài Khoản Tiết Kiệm Y Tế và Chăm Sóc Người Phụ Thuộc

Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSAs) và Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt (FSAs) hoạt động dựa trên khấu trừ trước thuế và cho phép bạn dành tiền cho các chi phí y tế đủ điều kiện. Các Chương trình Hỗ trợ Chăm sóc Người phụ thuộc (DCAPs) hoạt động tương tự, cho phép đóng góp trước thuế cho các dịch vụ chăm sóc trẻ em và sau giờ học hợp lệ—mặc dù giới hạn khấu trừ cụ thể do chính sách của nhà tuyển dụng quy định.

Các Chương Trình Vận Chuyển và Di Chuyển

Nhà tuyển dụng có thể cung cấp các khoản khấu trừ trước thuế cho vé đi phương tiện công cộng, sắp xếp đi chung xe hoặc thậm chí chi phí đi xe đạp đi làm. Chính sách của nhà tuyển dụng xác định số tiền tối đa trước thuế có thể dành cho các lợi ích này.

Các Khoản Khấu Trừ Sau Thuế: Phần Sau Thuế Trong Lương Của Bạn

Bảo Hiểm Tự Nguyện

Bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm mất khả năng lao động và các kế hoạch bảo hiểm tự nguyện khác thường được khấu trừ sau thuế. Một số nhân viên chọn cách này để tối đa hóa các khoản thanh toán lợi ích không chịu thuế, mặc dù đổi lại là bạn đang trả bằng tiền đã bị đánh thuế rồi.

Đóng Góp Hưu Trí Roth

Khác với các tài khoản hưu trí trước thuế, IRA Roth yêu cầu đóng góp sau thuế. Lợi ích nổi bật là khi về hưu, bạn có thể rút tiền hoàn toàn miễn thuế—một lợi ích đáng kể cho những người dự đoán mức thuế cao hơn trong tương lai.

Các Khoản Khấu Trừ Lương Theo Lệnh Tòa Án

Các khoản khấu trừ lương để trả nợ thuế chưa nộp, vay sinh viên hoặc các nghĩa vụ pháp lý khác được trừ sau thuế. Các khoản hỗ trợ nuôi con và cấp dưỡng vợ/chồng cũng nằm trong phạm vi này, do các quy định của tiểu bang quy định qua Văn phòng Thực thi Hỗ trợ Trẻ em. Luật liên bang giới hạn các khoản khấu trừ này từ 50% đến 65% thu nhập khả dụng.

Quyên Góp Từ Thiện

Bạn có thể ủy quyền khấu trừ lương sau thuế cho các khoản quyên góp từ thiện, gửi trực tiếp đến tổ chức. Thú vị là, bạn vẫn có thể khai các khoản đóng góp này như các khoản khấu trừ thuế trong tờ khai hàng năm, tạo ra lợi ích thuế kép.

Chọn Lựa Phù Hợp Với Tình Hình Của Bạn

Trước khi tự động chấp nhận các lựa chọn mặc định trước thuế, hãy kiểm tra sổ tay nhân viên hoặc tài liệu phúc lợi của bạn. Các tùy chọn trước thuế khác nhau có yêu cầu đủ điều kiện và giới hạn riêng. Tương tự, hãy đánh giá xem các tài khoản hưu trí sau thuế có phù hợp với mức thuế hiện tại và dự kiến trong tương lai của bạn hay không. Sự khác biệt giữa khấu trừ trước thuế và sau thuế không chỉ mang tính kỹ thuật—nó ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng chi tiêu trước mắt và sự an toàn tài chính lâu dài của bạn.