Thẻ thành viên phòng tập của bạn có đủ điều kiện HSA không? IRS Thực sự cho phép những gì

Nhiều người tự hỏi liệu họ có thể sử dụng Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe (HSA) của mình để trang trải các chi phí tập luyện hay không. Câu trả lời ngắn gọn: thẻ hội viên phòng tập thường không đủ điều kiện để được HSA chi trả, nhưng có những điểm đặc biệt quan trọng cần hiểu rõ trước khi bạn nghĩ rằng hội viên của mình không thể đủ điều kiện.

Hiểu rõ về HSA của bạn và mục đích thực sự của nó

HSA là một tài khoản tiết kiệm có lợi về thuế, được thiết kế dành riêng cho những người tham gia các kế hoạch chăm sóc sức khỏe có khoản khấu trừ cao (HDHP). Điều làm cho nó hấp dẫn là lợi ích thuế theo ba cấp: đóng góp của bạn giảm thu nhập chịu thuế, số tiền tích lũy trong tài khoản phát triển không chịu thuế, và rút tiền cho các chi phí y tế đủ điều kiện hoàn toàn không chịu thuế.

Khác với các tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSAs) buộc bạn phải tiêu hết hoặc mất số dư mỗi năm, quỹ HSA có thể chuyển tiếp vô hạn. Tính năng này cho phép bạn tích lũy một quỹ y tế lớn theo thời gian—rất quan trọng để trang trải chi phí chăm sóc sức khỏe khi về hưu.

Năm 2024, IRS đặt giới hạn đóng góp là 4.150 đô la cho cá nhân và 8.300 đô la cho gia đình. Những người trên 55 tuổi có thể thêm 1.000 đô la mỗi năm. Một số nhà cung cấp HSA còn cho phép bạn đầu tư số tiền này vào cổ phiếu, trái phiếu, và quỹ tương hỗ, biến tài khoản của bạn thành một công cụ xây dựng tài sản dài hạn.

Các chi phí thực sự đủ điều kiện theo hướng dẫn của IRS

IRS duy trì một định nghĩa cụ thể về các chi phí y tế đủ điều kiện. Điều này bao gồm các khoản rõ ràng như:

• Các cuộc hẹn bác sĩ, nằm viện, phẫu thuật (bao gồm cả phần đồng thanh toán và khoản khấu trừ)
• Thuốc theo đơn, cộng thêm thuốc không kê đơn nếu được bác sĩ kê đơn
• Các dịch vụ nha khoa, chăm sóc mắt, kính và kính áp tròng
• Thiết bị y tế như xe lăn, nạng, máy đo đường huyết

Từ khóa quan trọng ở đây là “cần thiết về y tế.” Các khoản mua sắm chăm sóc sức khỏe như vitamin, thực phẩm bổ sung, hoặc các thủ thuật thẩm mỹ tự chọn không đủ điều kiện. Tương tự, hầu hết các chi phí cá nhân liên quan đến sức khỏe—even những khoản liên quan đến sức khỏe—sẽ không đủ điều kiện trừ khi phù hợp với định nghĩa hẹp của IRS.

Tại sao hội viên phòng tập thường không đủ điều kiện

Hội viên phòng tập không tự động đủ điều kiện là chi phí hợp lệ theo HSA theo quy tắc của IRS. Lý do là: IRS xem các hội viên phòng tập thương mại như các khoản chi tiêu giải trí hoặc cá nhân, không phải là các khoản cần thiết về y tế. Dù tập luyện rõ ràng có lợi cho sức khỏe của bạn, nhưng phân biệt này vẫn quan trọng về mặt thuế.

Sử dụng quỹ HSA cho các khoản không đủ điều kiện sẽ kích hoạt cả thuế thu nhập trên số tiền rút ra cộng với phí phạt 20%. Vì vậy, trước khi quẹt thẻ HSA tại phòng tập, hãy cân nhắc lại.

Ngoại lệ: Chương trình tập luyện theo đơn của bác sĩ

Có một trường hợp mà hội viên phòng tập có thể đủ điều kiện: nếu bác sĩ của bạn viết đơn kê cho nó như một phần của kế hoạch điều trị cần thiết về mặt y tế.

Các điều kiện có thể kích hoạt điều này bao gồm:

• Các chương trình quản lý béo phì
• Các phương pháp điều trị tiểu đường
• Phục hồi sau phẫu thuật
• Các tình trạng tim mạch cụ thể

Nếu tình huống của bạn phù hợp, bạn sẽ cần có tài liệu viết từ nhà cung cấp dịch vụ chăm sóc sức khỏe của mình xác nhận rằng hội viên phòng tập là cần thiết về mặt điều trị. Ngay cả khi đó, nhiều nhà quản lý HSA sẽ xem xét các yêu cầu này kỹ lưỡng. Liên hệ với nhà cung cấp HSA của bạn trước để xác nhận họ chấp nhận lý do này—đừng chỉ nghĩ rằng họ sẽ tự động chấp nhận.

Các lựa chọn HSA tốt hơn cho các chi phí liên quan đến sức khỏe và tập luyện

Thay vì cố gắng sử dụng hội viên phòng tập, hãy xem xét các lựa chọn đủ điều kiện khác sau:

• Vật lý trị liệu: Các buổi trị liệu theo đơn hoàn toàn đủ điều kiện
• Chăm sóc chiropractic: Nếu được bác sĩ đề xuất
• Chương trình giảm cân: Dịch vụ quản lý cân nặng theo đơn của bác sĩ
• Đánh giá sức khỏe y tế: Các đánh giá sức khỏe có cấu trúc

Các khoản này dễ dàng vượt qua rào cản cần thiết về y tế và sẽ không gây chú ý của IRS.

Kết luận về điều kiện đủ điều kiện của HSA

HSA của bạn là một công cụ mạnh mẽ để quản lý chi phí chăm sóc sức khỏe, nhưng hội viên phòng tập gần như luôn nằm ngoài phạm vi. Sự phân biệt của IRS giữa “tập luyện” và “cần thiết về y tế” là có thật và được thực thi nghiêm ngặt.

Nếu bạn đang xem xét bất kỳ khoản chi tiêu nào có thể gây tranh cãi cho HSA của mình, hãy tự hỏi: Liệu điều này có được bác sĩ kê đơn như một phương pháp điều trị cần thiết về mặt y tế không? Nếu câu trả lời là không, thì gần như chắc chắn nó sẽ không đủ điều kiện. Trong trường hợp còn nghi ngờ, hãy xác nhận với nhà cung cấp HSA của bạn và có tài liệu bằng văn bản.

Hãy sử dụng HSA của bạn một cách chiến lược cho các chi phí y tế thực sự đủ điều kiện—chẳng hạn như khám bác sĩ, thuốc theo đơn, nha khoa, và thiết bị. Đó là nơi lợi ích thuế theo ba cấp thực sự tỏa sáng và nơi bạn không phải đối mặt với các khoản phạt.