Các Bang Nào Vẫn Áp Thuế Thu Nhập An Sinh Xã Hội vào Năm 2025?

An sinh xã hội vẫn là một vấn đề chưa thống nhất trên khắp nước Mỹ, với chín bang vẫn tiếp tục đánh thuế lợi ích hưu trí mặc dù phong trào quốc gia ngày càng lớn nhằm loại bỏ thực hành này. Khi West Virginia dần loại bỏ gánh nặng này và Kansas đã làm điều đó từ trước, các bang còn lại đánh thuế lợi ích An sinh xã hội ngày càng trở thành những chính sách hiếm hoi—mặc dù bối cảnh đang thay đổi nhanh chóng.

Đẩy mạnh quốc gia nhằm chấm dứt thuế An sinh xã hội

Một xu hướng đáng chú ý đã xuất hiện trong những năm gần đây: các bang đang xem xét lại việc có nên đánh thuế các lợi ích mà người nghỉ hưu đã kiếm được hay không. Những người ủng hộ lập luận rằng các khoản thuế cấp bang này bất công làm giảm thu nhập hưu trí và ảnh hưởng không cân xứng đến người cao tuổi đang gặp khó khăn với chi phí sinh hoạt ngày càng tăng. Sau nhiều năm lạm phát đáng kể, nhiều người thụ hưởng đang xem xét lại việc nghỉ hưu, với gần một phần ba người nghỉ hưu đang cân nhắc quay trở lại thị trường lao động.

Ở cấp liên bang, Tổng thống Trump đã cam kết loại bỏ thuế An sinh xã hội liên bang—một động thái sẽ ảnh hưởng đến khoảng 40% trong số 70 triệu người nhận lợi ích của quốc gia này. Tuy nhiên, hành động của Quốc hội vẫn còn chưa chắc chắn, trong khi các bang duy trì quyền đánh thuế độc lập.

Chín bang nơi An sinh xã hội vẫn còn bị đánh thuế

Utah đại diện cho một bang đang trong quá trình chuyển đổi. Các hộ gia đình có thu nhập trên $90,000 hiện phải chịu thuế An sinh xã hội với mức 4.55%, mặc dù các khoản tín dụng thuế giảm bớt gánh nặng này cho những người nộp thuế có thu nhập thấp hơn. Thống đốc Spencer Cox đã ủng hộ việc loại bỏ hoàn toàn thuế này, gọi đó là “đề xuất phổ biến nhất trong nhiều năm,” có thể giúp các hộ đủ điều kiện tiết kiệm gần $1,000 mỗi năm. Trong khi ngân sách năm 2025 chưa cho phép loại bỏ hoàn toàn, các nhà lập pháp đã nâng mức miễn thuế từ $75,000 lên $90,000.

Minnesota đánh thuế các người thụ hưởng có thu nhập cao hơn, với các người nộp thuế chung phải chịu thuế nếu thu nhập vượt quá $108,320 (các người nộp thuế đơn: $84,490). Có sự ủng hộ ngày càng tăng trong giới lập pháp để loại bỏ toàn bộ thuế trên lợi ích trong bang.

Colorado áp dụng thuế thu nhập bang 4.4% một cách chọn lọc đối với An sinh xã hội. Những người từ 65 tuổi trở lên thường được giảm trừ, cũng như các người nộp thuế từ 55-64 tuổi có thu nhập dưới các ngưỡng nhất định. Những người thụ hưởng trẻ hơn có thể phải chịu thuế trên lợi ích của mình.

Montana đánh thuế An sinh xã hội đối với các cặp vợ chồng có thu nhập trên $32,000 hoặc cá nhân vượt quá $25,000, mặc dù có các khoản giảm trừ cho những người có thu nhập cao hơn. Một nỗ lực lập pháp năm 2023 nhằm chấm dứt thuế này đã thất bại.

Vermont thường miễn thuế cho các người nộp thuế có thu nhập dưới $50,000 (cặp đôi: $65,000) khỏi thuế An sinh xã hội. Tuy nhiên, trách nhiệm thuế tăng lên đối với những người có thu nhập cao hơn, trở nên hoàn toàn có hiệu lực đối với cá nhân có thu nhập trên $60,000 hoặc cặp đôi trên $75,000. Hơn 60 nhà lập pháp bang, thuộc cả hai đảng, đang tích cực thúc đẩy nâng các ngưỡng này.

Rhode Island miễn thuế cho những người nghỉ hưu đã đạt tuổi nghỉ hưu đầy đủ và duy trì thu nhập dưới $104,200 (tính đến 2024). Những người khác phải chịu thuế thu nhập từ 3.75% đến 5.99% trên lợi ích của họ.

New Mexico cung cấp giảm thuế đáng kể thông qua luật năm 2022 cho phép cư dân độc thân có thu nhập dưới $100,000 và các cặp vợ chồng có thu nhập dưới $150,000 được khấu trừ hoàn toàn An sinh xã hội khỏi thu nhập chịu thuế. Những người vượt quá các ngưỡng này phải chịu thuế thu nhập từ 1.7% đến 5.9%.

Connecticut chỉ đánh thuế An sinh xã hội khi tổng thu nhập điều chỉnh vượt quá $75,000 đối với cá nhân hoặc $100,000 đối với cặp đôi, với 75% lợi ích vẫn còn miễn thuế ngay cả khi đó.