Hiểu về Thuế An sinh Xã hội: Những Bang Nào Cung cấp Miễn Thuế vào năm 2025

Các quy tắc liên bang áp dụng ở mọi nơi

Nhiều người nghỉ hưu cho rằng tránh thuế thu nhập của bang có nghĩa là họ có thể tránh hoàn toàn thuế trên thu nhập An sinh xã hội của mình. Tuy nhiên, lý luận này bỏ qua một thực tế quan trọng: thuế liên bang đối với các khoản trợ cấp An sinh xã hội áp dụng đồng đều trên toàn quốc, bất kể bang của bạn có quan điểm như thế nào về vấn đề này. IRS đánh giá nghĩa vụ thuế của bạn dựa trên tổng thu nhập kết hợp—một phép tính bao gồm thu nhập gộp điều chỉnh (AGI) của bạn, 50% khoản trợ cấp An sinh xã hội hàng năm của bạn, và bất kỳ khoản lãi không chịu thuế nào. Hiểu rõ hệ thống ngưỡng này là điều cần thiết để lập kế hoạch thuế nghỉ hưu chính xác.

Cách hoạt động của ngưỡng thuế liên bang

Thu nhập kết hợp của bạn xác định phần nào trong số các khoản trợ cấp của bạn sẽ chịu thuế liên bang. IRS áp dụng các ngưỡng khác nhau dựa trên tình trạng nộp thuế của bạn:

Đối với người nộp thuế độc thân:

• Thu nhập kết hợp từ $25,000 đến $34,000: lên đến 50% các khoản trợ cấp có thể bị đánh thuế
• Thu nhập kết hợp vượt quá $34,000: lên đến 85% các khoản trợ cấp có thể bị đánh thuế

Đối với các cặp vợ chồng nộp chung:

• Thu nhập kết hợp từ $32,000 đến $44,000: lên đến 50% các khoản trợ cấp có thể bị đánh thuế
• Thu nhập kết hợp vượt quá $44,000: lên đến 85% các khoản trợ cấp có thể bị đánh thuế

Bất kỳ phần nào trong số các khoản trợ cấp của bạn được coi là chịu thuế đều được cộng vào các nguồn thu nhập khác của bạn và bị đánh thuế theo mức thuế thu nhập tiêu chuẩn của bạn. Ví dụ, nếu $15,000 trong số các khoản trợ cấp của bạn đủ điều kiện là thu nhập chịu thuế, số tiền đó sẽ cộng vào các khoản thu nhập khác của bạn trước khi áp dụng mức thuế bình thường.

Xu hướng ngày càng tăng: Các bang loại bỏ thuế An sinh xã hội

Cảnh quan xung quanh thuế An sinh xã hội ở cấp bang đã có những chuyển biến tích cực cho người nghỉ hưu. Ngày càng nhiều bang nhận thức rằng việc đánh thuế các khoản trợ cấp hưu trí gây gánh nặng không cần thiết cho người cao tuổi và đã theo đó loại bỏ hoặc không thực hiện các khoản thuế này.

Hiện tại, chín bang không đánh thuế thu nhập từ An sinh xã hội:

1. Colorado
2. Connecticut
3. Minnesota
4. Montana
5. New Mexico
6. Rhode Island
7. Utah
8. Vermont
9. West Virginia

Đáng chú ý, West Virginia đã cam kết loại bỏ hoàn toàn thuế An sinh xã hội bắt đầu từ năm thuế 2026, thể hiện xu hướng rộng hơn hướng tới sự giảm nhẹ cho người thụ hưởng.

Tại sao thuế của bang ít quan trọng hơn quy tắc liên bang

Sống ở một trong chín bang này mang lại lợi ích tài chính đáng kể, nhưng không nên tạo ra sự tự tin sai lầm về việc tránh thuế hoàn toàn. Các quy tắc của bang chỉ là một lớp nghĩa vụ thuế; các yêu cầu của liên bang sẽ vượt lên trên chính sách của bang. Ngay cả những cư dân của các bang thân thiện với thuế cũng cần chuẩn bị cho khả năng phải chịu thuế liên bang trên thu nhập An sinh xã hội của họ, đặc biệt nếu tổng thu nhập kết hợp của họ vượt quá phạm vi $32,000 đến $44,000 (hoặc $25,000 đến $34,000 đối với người nộp thuế độc thân).

Sự khác biệt giữa cách xử lý của bang và liên bang nhấn mạnh lý do tại sao người nghỉ hưu cần một phương pháp toàn diện trong lập kế hoạch thu nhập thay vì chỉ dựa vào các chính sách ưu đãi của bang.

Bức tranh tổng thể về thu nhập nghỉ hưu

An sinh xã hội đã giữ vai trò trung tâm trong an ninh tài chính của hàng triệu người nghỉ hưu Mỹ trong suốt quá trình tồn tại của nó, nhưng việc hiểu rõ các tác động thuế của nó vẫn rất quan trọng đối với những người sắp nghỉ hưu hoặc đã nghỉ hưu. Vì các khoản trợ cấp là thu nhập hợp pháp, nghĩa vụ thuế sẽ theo đó—mặc dù kiến thức về cả các ưu đãi của bang và các ngưỡng liên bang giúp người nghỉ hưu lập kế hoạch hiệu quả hơn và có thể tối ưu hóa vị trí thuế tổng thể trong những năm nghỉ hưu của họ.