Khi nào bạn nên thực hiện Rút phân phối tối thiểu bắt buộc của mình? Tháng Một Có thể không phải là thời điểm phù hợp

Hiểu rõ nghĩa vụ RMD của bạn vào năm 2026

Nếu bạn tròn 73 tuổi trong năm nay hoặc đã vượt qua độ tuổi đó, có khả năng bạn đang đối mặt với một nhiệm vụ hàng năm quen thuộc: rút phân phối tối thiểu bắt buộc từ các tài khoản hưu trí của mình. IRS yêu cầu rút tiền này từ các IRA truyền thống, 401(k)s, 403(b), và các kế hoạch đủ điều kiện tương tự—mặc dù IRA Roth vẫn không bắt buộc phải thực hiện.

Các quy tắc khá đơn giản. Khi bạn đến tuổi 73, bạn phải hoàn tất việc rút tiền hàng năm trước ngày 31 tháng 12. Ngoại lệ duy nhất? Phân phối tối thiểu bắt buộc đầu tiên của bạn có thể bị hoãn đến ngày 1 tháng 4 của năm tiếp theo, mặc dù làm vậy sẽ kích hoạt hai khoản phân phối chịu thuế trong cùng một năm thuế—thường không được khuyên.

Số tiền bạn phải rút tăng theo tuổi. Ở tuổi 73, bạn cần rút khoảng 3.8% số dư cuối cùng của năm trước. Đến 85 tuổi, tỷ lệ này tăng lên 6.25%. Đến tuổi 100, bạn đang xem xét khoảng 15.6% số tài khoản của mình. Người quản lý tài khoản của bạn có thể cung cấp giá trị tài khoản cuối năm, nhưng bạn sẽ tính toán chính xác phân phối tối thiểu bắt buộc bằng cách sử dụng các bảng tính của IRS.

Tại sao quyết định thời điểm của bạn lại quan trọng

Đây là nơi chiến lược trở nên quan trọng. Trong khi IRS không quan tâm khi nào bạn rút tiền—chỉ cần bạn hoàn thành hạn chót cuối năm—thời điểm rút tiền của bạn ảnh hưởng đáng kể đến danh mục đầu tư của bạn.

Chỉ số S&P 500 đã tăng khoảng 40% kể từ tháng 4, đạt mức cao kỷ lục. Điều này khiến đầu tháng 1 có thể là thời điểm thuận lợi cho những người cần thanh lý cổ phần. Logic đơn giản: bán gần đỉnh thị trường sẽ để lại nhiều tài sản trong các tài khoản ưu đãi thuế để tích lũy theo thời gian.

Tuy nhiên, điều này không phải là cố gắng dự đoán chính xác thời điểm thị trường đỉnh. Thay vào đó, đây là cách quản lý rủi ro. Thị trường tự nhiên có xu hướng tăng, nghĩa là bạn có thể chờ đợi vài tuần hoặc vài tháng và đối mặt với giá cao hơn. Ngược lại, bạn có thể gặp phải một đợt giảm giá mà bạn không lường trước được.

Các lựa chọn của bạn ngoài việc rút ngay bây giờ

Bạn có sự linh hoạt vượt ra ngoài việc bán trong tháng 1. Nếu bạn có nhiều IRA truyền thống, bạn có thể tổng hợp giá trị cuối năm của chúng và rút toàn bộ phân phối tối thiểu bắt buộc từ một tài khoản duy nhất. Điều tương tự cũng áp dụng cho nhiều tài khoản 403(b), mặc dù bạn không thể trộn lẫn các tính toán IRA truyền thống và 403(b).

Các tài khoản 401(k) hoạt động khác biệt—mỗi tài khoản yêu cầu tính toán phân phối tối thiểu bắt buộc riêng biệt. Tuy nhiên, nếu bạn vẫn còn làm việc và đang đóng góp tích cực vào 401(k) của nhà tuyển dụng hiện tại, bạn có thể hoãn phân phối từ kế hoạch đó trong khi vẫn rút từ các nhà tuyển dụng trước đó.

Một lựa chọn khác: chuyển khoản theo dạng in-kind. Thay vì bán chứng khoán và lấy tiền mặt, bạn có thể chuyển trực tiếp các khoản holdings hiện có vào tài khoản môi giới chịu thuế. Người quản lý tài khoản của bạn sẽ thông báo chính xác số tiền RMD chịu thuế tại thời điểm chuyển khoản hoàn tất.

Một phương án phân bổ theo từng giai đoạn có thể phù hợp hơn với bạn

Nếu tháng 1 cảm thấy quá vội vàng, hãy xem xét phân bổ các khoản rút trong suốt năm 2026. Các khoản phân phối hàng tháng hoặc hàng quý sẽ trung bình các khoản rút của bạn quanh trung điểm của S&P 500 trong năm. Phương pháp này giúp giảm thiểu rủi ro cả về giá cao đột biến lẫn các đợt giảm không lường trước.

Nguy hiểm thực sự nằm ở việc trì hoãn. Bạn còn hơn 350 ngày nữa, nhưng các cửa sổ thị trường ngày càng thu hẹp. Chờ đợi quá lâu hy vọng điểm thoát “hoàn hảo” thường dẫn đến bỏ lỡ các cơ hội khả thi và phải vội vàng trước hạn chót tháng 12.

Kết luận

Việc rút phân phối tối thiểu bắt buộc vào tháng 1 không mang lại lợi ích hay bất lợi rõ ràng khi xem xét riêng lẻ. Tuy nhiên, với các mức định giá thị trường hiện tại gần mức cao kỷ lục sau một đà tăng 40%, điều này xứng đáng được xem xét nghiêm túc như một phần trong chiến lược thu nhập hưu trí tổng thể của bạn. Chìa khóa là suy nghĩ chiến lược về hoàn cảnh cụ thể của bạn thay vì phản ứng cảm tính với các tiêu đề thị trường.