Các tài khoản đầu tư hàng đầu cho trẻ em: Xây dựng sự giàu có từ khi còn nhỏ

Việc dạy con bạn về đầu tư không cần phải phức tạp. Dù con bạn mới bắt đầu học cách tiết kiệm hay đã đủ lớn để kiếm thu nhập riêng, có các tài khoản đầu tư thực tế và chiến lược thiết kế để giúp chúng xây dựng thói quen tài chính bền vững. Các tài khoản đầu tư tốt nhất cho trẻ em kết hợp lợi ích về thuế, linh hoạt và giá trị giáo dục—cho phép bạn bắt đầu hành trình xây dựng sự giàu có của chúng ngay hôm nay.

Tại sao nên bắt đầu đầu tư cho con sớm

Sức mạnh của lãi kép là một trong những lý do thuyết phục nhất để đầu tư cho con ngay từ bây giờ. Theo dữ liệu mới nhất từ Gallup, chỉ có 56% người Mỹ sở hữu cổ phiếu, phần lớn vì nhiều người cảm thấy đầu tư đáng sợ và không biết bắt đầu từ đâu. Bằng cách mở tài khoản đầu tư cho con, bạn không chỉ tạo ra một khoản dự phòng tài chính—bạn còn dạy chúng những bài học cơ bản về cách tiền phát triển theo thời gian.

Bắt đầu sớm tạo ra sự khác biệt lớn. Ngay cả những khoản đóng góp nhỏ hàng tháng cũng có thể tích lũy thành số tiền đáng kể khi con bạn đến tuổi đại học. Ví dụ, nếu bạn bắt đầu đầu tư khi con mới một tuổi, các khoản đóng góp đều đặn hàng tháng sẽ tăng trưởng đáng kể khi chúng bước vào tuổi teen nhờ sức mạnh của lãi kép.

Ngoài các con số, việc đầu tư sớm còn giúp bạn giải quyết mối lo ngày càng tăng: chi phí đại học tiếp tục tăng. Theo dự báo của Vanguard, học phí các trường đại học công lập trong tiểu bang có thể tăng từ mức hiện tại lên hơn 52.000 đô la mỗi năm trong vòng 15 năm tới. Bắt đầu đầu tư ngay bây giờ có thể giảm đáng kể—hoặc thậm chí loại bỏ—cần vay sinh viên sau này.

Dành cho trẻ có thu nhập kiếm được: Roth IRA ủy thác

Nếu con bạn kiếm thu nhập từ công việc bán thời gian hoặc làm tự do, một Roth IRA ủy thác mở ra nhiều lợi ích về thuế. Là cha mẹ, bạn thiết lập và quản lý tài khoản này cho đến khi con đủ 18 tuổi (hoặc 21 ở một số bang), sau đó chúng kiểm soát hoàn toàn.

Cấu trúc Roth IRA mang lại sự linh hoạt đặc biệt cho nhà đầu tư trẻ. Các khoản đóng góp phát triển hoàn toàn miễn thuế, và đây là lợi ích chính: con bạn có thể rút các khoản đóng góp (không phải lợi nhuận) mà không bị phạt cho các chi tiêu lớn—dù là mua xe hay đặt cọc mua nhà—miễn là tài khoản đã mở ít nhất năm năm.

Thêm vào đó, nếu con bạn sử dụng số tiền này cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện, chúng có thể rút cả khoản đóng góp lẫn lợi nhuận mà không bị phạt rút sớm. Sự kết hợp này khiến Roth IRA trở thành một trong những lựa chọn linh hoạt nhất cho các thanh thiếu niên đang đi làm.

Các hướng đầu tư tập trung vào giáo dục

Kế hoạch tiết kiệm giáo dục 529

Nếu mục tiêu chính của bạn là tài trợ cho việc học đại học của con, kế hoạch 529 xứng đáng được xem xét nghiêm túc. Các tài khoản này không giới hạn đóng góp (mặc dù có giới hạn về thuế quà tặng liên bang), và hầu hết mọi người đều có thể mở và đóng góp—cha mẹ, ông bà, cô chú, thậm chí bạn bè trong gia đình.

Có hai loại kế hoạch 529: chương trình trả trước học phí (bạn khóa giá học phí ngày nay) và tài khoản tiết kiệm giáo dục (bạn đầu tư và phát triển số dư trong thị trường). Đối với hầu hết các gia đình, mô hình dựa trên đầu tư mang lại sự linh hoạt dài hạn tốt hơn.

Lợi ích về thuế rất lớn. Các khoản rút ra dùng cho chi phí giáo dục đủ điều kiện hoàn toàn miễn thuế, và tùy theo bang, bạn có thể được giảm thuế thu nhập bang trên các khoản đóng góp. Một số bang còn cung cấp tín dụng thuế, khiến kế hoạch 529 trở thành một trong những phương tiện tài trợ giáo dục hiệu quả về thuế nhất.

Tài khoản tiết kiệm giáo dục Coverdell

Tương tự như kế hoạch 529, tài khoản Coverdell cung cấp tăng trưởng miễn thuế và rút tiền miễn thuế cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện. Tuy nhiên, chúng hoạt động theo các quy tắc nghiêm ngặt hơn. Giới hạn đóng góp hàng năm là 2.000 đô la cho mỗi người thụ hưởng, và có giới hạn về thu nhập. Các hộ gia đình có thu nhập điều chỉnh ròng (MAGI) từ 95.000 đến 110.000 đô la (hoặc 190.000-220.000 đô la nếu đã kết hôn và khai thuế chung) sẽ bị hạn chế đóng góp, và những người vượt quá giới hạn này không thể đóng góp nữa.

Dù có giới hạn, tài khoản Coverdell vẫn có thể rất hữu ích cho các gia đình có thu nhập cao muốn tối đa hóa tiết kiệm giáo dục qua nhiều chiến lược khác nhau.

Tối đa sự linh hoạt: UGMA/UTMA và tài khoản môi giới cho thanh thiếu niên

Tài khoản ủy thác bảo hộ (UGMA/UTMA)

Theo Đạo luật Quà tặng cho Người vị thành niên và Đạo luật Chuyển giao cho Người vị thành niên, bạn có thể thiết lập các tài khoản ủy thác bảo hộ quản lý thay mặt con bạn. Là người quản lý, bạn kiểm soát các khoản đầu tư và đóng góp cho đến khi con đủ tuổi trưởng thành (từ 18 đến 25 tuổi, tùy bang).

Điểm đặc biệt của các tài khoản UGMA/UTMA là tính linh hoạt. Không giống như các tài khoản dành riêng cho giáo dục, số tiền có thể được sử dụng cho bất cứ mục đích nào có lợi cho con—không chỉ học đại học. Chúng có thể dùng để chi phí giáo dục, mua xe, đặt cọc mua nhà hoặc bất kỳ mục đích nào khác khi con đủ tuổi trưởng thành.

Theo các chuyên gia tài chính, các tài khoản UGMA/UTMA linh hoạt hơn nhiều so với kế hoạch 529. Một nhà phân tích nhận xét: “Các tài khoản này cung cấp sự linh hoạt lớn hơn trong cách sử dụng quỹ, mặc dù không có lợi ích thuế mạnh mẽ như các tài khoản khác.” Khi con bạn đến tuổi trưởng thành theo luật bang, tài khoản sẽ chuyển hoàn toàn sang quyền kiểm soát của chúng.

Tài khoản môi giới cho thanh thiếu niên

Nhiều nhà môi giới hiện nay cung cấp các tài khoản dành riêng cho thanh thiếu niên, cho phép các nhà đầu tư trẻ sở hữu và kiểm soát trực tiếp. Các tài khoản này thường cho phép thanh thiếu niên đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ và ETF. Ví dụ, một công ty môi giới lớn đã ra mắt tài khoản dành cho thanh thiếu niên vào năm 2021, dành cho độ tuổi 13-17, cung cấp quyền truy cập vào hầu hết cổ phiếu, ETF và quỹ tương hỗ của Mỹ, cùng với các phần cổ phiếu nhỏ giúp thanh thiếu niên bắt đầu đầu tư với vốn hạn chế.

Một chuyên gia tài chính giải thích: “Tài khoản môi giới cho thanh thiếu niên rất phù hợp cho nhà đầu tư trẻ. Chúng có phí thấp và hỗ trợ chiến lược đầu tư mua và giữ. Tham gia cùng con trong việc chọn lựa vài cổ phiếu là cách mạnh mẽ để khơi gợi sự quan tâm của chúng đến đầu tư từ sớm.”

Dù không có lợi ích thuế như các tài khoản hưu trí hoặc giáo dục, chúng mang lại điều quý giá không kém: cảm giác sở hữu và kiểm soát thực sự. Thêm vào đó, chúng là nền tảng tuyệt vời để cha mẹ và con cùng học về đầu tư.

Các hướng đầu tư thay thế cho cha mẹ

Đầu tư qua tài khoản môi giới của chính bạn

Nếu bạn muốn giữ quyền kiểm soát hoàn toàn các khoản đầu tư của con, bạn có thể dùng tài khoản môi giới hiện có hoặc mở một tài khoản mới dưới tên mình. Cùng nhau xác định ngân sách đầu tư và quyết định đầu tư mỗi tháng.

Cách này mất một số lợi ích về thuế nhưng đổi lại có sự linh hoạt lớn. Bạn có thể chọn bất kỳ khoản đầu tư nào và rút tiền khi cần. Tuy nhiên, cần nhớ rằng bán đầu tư có lãi sẽ gây ra thuế lợi nhuận vốn, và với tư cách chủ sở hữu, bạn sẽ trả thuế theo mức thu nhập biên của mình chứ không phải của con (thường thấp hơn).

Mở Roth IRA của chính bạn

Một lựa chọn khác là mở Roth IRA cho chính bạn. Sau năm năm đóng góp, bạn có thể rút các khoản đóng góp mà không bị phạt hoặc thuế nếu có chi tiêu hợp lệ. Thêm vào đó, bạn có thể rút tiền không phạt cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện. Roth IRA cung cấp nhiều lựa chọn đầu tư như tài khoản môi giới thông thường, và nhiều nhà cung cấp còn có dịch vụ đầu tư tự động qua robo-advisors, kèm bảng điều khiển giáo dục giúp giải thích các khái niệm đầu tư cho con bạn.

Lựa chọn tài khoản phù hợp: Khung quyết định

Việc chọn tài khoản đầu tư phù hợp nhất cho gia đình bạn phụ thuộc vào một số yếu tố chính:

Con bạn có thu nhập kiếm được không? Nếu có, thường lựa chọn tốt nhất là Roth IRA ủy thác, kết hợp lợi ích thuế và linh hoạt rút tiền. Nếu không, hãy xem xét UGMA/UTMA hoặc kế hoạch 529.

Mục tiêu chính của bạn là gì? Tài trợ giáo dục thuần túy hướng tới 529 hoặc Coverdell. Linh hoạt tối đa thì UGMA/UTMA hoặc tài khoản môi giới cho thanh thiếu niên phù hợp. Kết hợp nhiều mục đích có thể cần nhiều loại tài khoản.

Bạn muốn kiểm soát đến mức nào? Các tài khoản ủy thác bảo hộ và tài khoản môi giới của cha mẹ giữ bạn kiểm soát. Tài khoản môi giới cho thanh thiếu niên và Roth IRA (khi con đủ 18 tuổi) chuyển quyền kiểm soát nhiều hơn cho con.

Thu nhập của bạn ra sao? Các hộ có thu nhập cao có thể gặp hạn chế với Coverdell, nhưng không bị giới hạn với 529 hoặc UGMA/UTMA. Tham khảo ý kiến chuyên gia thuế để hiểu rõ tình hình của bạn.

Các yếu tố quan trọng trước khi mở tài khoản

Hiểu tác động đến hỗ trợ tài chính

Các loại tài khoản khác nhau ảnh hưởng như thế nào đến hỗ trợ học đại học:

• Roth IRA ủy thác: Không báo cáo là tài sản trên FAFSA. Các khoản rút ra tính vào thu nhập của sinh viên, nhưng vì FAFSA dùng dữ liệu năm trước, việc rút đúng thời điểm có thể giảm tác động đến hỗ trợ.

• Kế hoạch 529: Ảnh hưởng tối thiểu đến hỗ trợ tài chính. 529 do cha mẹ sở hữu hoặc do sinh viên phụ thuộc sở hữu đều được tính là tài sản của cha mẹ, ít ảnh hưởng hơn tài sản của sinh viên.

• Coverdell: Tối đa 5.64% giá trị tài khoản của cha mẹ được tính vào dự kiến đóng góp của gia đình (EFC). Coverdell do ông bà hoặc người thân sở hữu chỉ tính là thu nhập khi rút ra, có thể ảnh hưởng lớn hơn đến hỗ trợ.

• Tài khoản UGMA/UTMA: Tính là tài sản của sinh viên, bị đánh giá cao hơn tài sản của cha mẹ, có thể làm giảm khả năng nhận hỗ trợ.

• Tài khoản môi giới: Ảnh hưởng tùy thuộc vào quyền sở hữu. Tài khoản cha mẹ sở hữu ít ảnh hưởng; tài khoản con sở hữu sẽ tính là tài sản của sinh viên, ảnh hưởng lớn hơn.

Các yếu tố về thuế quà tặng

Từ năm 2026, giới hạn quà tặng hàng năm là 18.000 đô la cho mỗi người nhận. Cả kế hoạch 529 và tài khoản ủy thác đều chịu giới hạn này. Vượt quá sẽ cần khai thuế bổ sung, nhưng không nhất thiết phải trả thuế. Tốt nhất, nên tham khảo ý kiến chuyên gia thuế trước khi mở tài khoản, đặc biệt nếu nhiều thành viên trong gia đình muốn góp.

Nền tảng tài chính của chính bạn

Dù việc đầu tư cho con là điều tốt đẹp, hãy đảm bảo tài chính cá nhân của bạn vững chắc trước. Nếu bạn chưa tiết kiệm đủ cho hưu trí hoặc thiếu quỹ dự phòng khẩn cấp, hãy ưu tiên các mục tiêu đó trước khi dành tiền cho đầu tư của con.

Bắt đầu hành trình đầu tư cho con ngay hôm nay

Đầu tư cho con là một trong những bước đi tài chính mạnh mẽ nhất bạn có thể thực hiện—không chỉ cho tương lai của chúng mà còn để dạy chúng những bài học lâu dài về xây dựng của cải. Các tài khoản đầu tư tốt nhất cho trẻ em kết hợp hiệu quả về thuế, linh hoạt và cơ hội giáo dục.

Bước tiếp theo của bạn rất đơn giản: xem xét tình hình gia đình, xác định loại tài khoản phù hợp với mục tiêu và thu nhập của bạn, rồi hành động. Dù là kế hoạch 529 để học đại học, Roth IRA cho thanh thiếu niên đi làm, hay tài khoản môi giới cho trẻ, điều quan trọng là bắt đầu ngay bây giờ. Thời gian và sức mạnh của lãi kép là những đồng minh lớn nhất trong việc xây dựng nền tảng tài chính cho con bạn. Như một cố vấn tài chính khuyên: “Hãy để con bạn tham gia vào quá trình. Dạy chúng về quản lý rủi ro và sức mạnh của lãi kép theo thời gian. Dù bạn tập trung vào giáo dục hay các mục tiêu tài chính rộng hơn, hãy để con bạn tham gia tích cực vào chiến lược đầu tư.”

Tương lai tài chính của con bạn bắt đầu từ hôm nay.