為什麼您的2026年退稅可能會比預期大得多

了解$1,000退稅激增

稅務基金會預測，2026年的平均退稅金額將比歷史標準多出約$100 美元，合計約$144 億美元的額外退稅將分配給美國工人。這一大幅增加並非來自新的政府支出，而是由於稅款預扣與近期政策變動的相互作用。

根本原因：預扣不匹配

當分析為何會出現這次退稅激增時，機制變得清楚。國稅局（IRS）選擇未對其預扣表進行重新調整，儘管2025年引入了重大稅法修改。因此，雇主仍然使用過時的計算方法從工資中扣稅。進行季度預估稅款支付的工人和企業主也遇到類似問題——他們根據之前的稅法規則計算義務。

結果是：全體勞動力出現系統性過度繳稅。稅務基金會估計，2025年近期的稅收政策變動使個人稅負減少了億美元。由於預扣機制未能成比例調整，預扣稅款與實際應繳稅款之間的差距大幅擴大，為2026年申報時獲得更大退稅創造了條件。

誰有資格獲得最大退稅？

退稅的大小取決於有多少新的稅收優惠適用於你的情況。有幾項條款創造了新的扣除機會：

• 擴增的子女稅收抵免，適用於有符合資格的受撫養人家庭
• 擴大的標準扣除額，影響所有申報者
• 增加的州和地方稅扣除，適用於列舉扣除者
• 汽車貸款利息扣除，每年最高$10,000
• 小費收入扣除，最高$25,000
• 加班收入扣除，最高$12,500

大多數扣除都設有收入門檻，因此諮詢稅務專家或使用專業軟體有助於判斷資格。通貨膨脹稅務影響——過去由於稅級擴張而降低的購買力——部分被這些擴展的扣除抵消，為中等收入者提供了實質性的緩解。

善用多餘退稅的策略

面對意外的退稅收入，收款人有多種選擇。傳統建議是優先償還高利率債務、建立緊急儲備或將資金投入退休帳戶。對於有較長時間投資期限的人來說，也有投資機會，即使是少量資金也能在多年內實現顯著複利增長。

總結

2026年的退稅擴增是政策變動與行政時程的一次性匯聚，而非永久性轉變。了解哪些扣除適用於你的收入水平，可以幫助你優化申報，並充分利用近期稅法的所有優惠。