錯過2025年4月1日的RMD截止日期可能會讓你損失數千美元——以下是你需要知道的事情

理解73歲退休帳戶提取的關鍵門檻

步入70歲出頭帶來多個重要的財務里程碑，但沒有一個比73歲更具關鍵性。在這個年齡，國稅局（IRS）要求大多數退休帳戶必須進行提取——這一規定常讓許多美國人措手不及。這些強制性提取被稱為必須最低分配（(RMDs)），它標誌著你管理退休儲蓄方式的一個重要轉折點。

風險是真實存在的。未能遵守RMD規則可能會導致提取金額的25%高額罰款。根據Vanguard的最新數據，2024年約有7%的IRA持有人未能完成RMD義務，平均罰款超過$1,100美元——這是一個許多退休人士本可以輕鬆避免的昂貴錯誤，前提是有適當的規劃。

73歲哪些退休帳戶會觸發RMD規定？

並非所有退休帳戶都適用相同的RMD規則，因此了解你的具體情況至關重要。

在73歲需遵守RMD的帳戶：

• 傳統IRA
• 401(k)計劃
• SEP IRA
• SIMPLE IRA

免於RMD的帳戶：

• Roth IRA
• Roth 401(k)計劃

有一個值得注意的例外：如果你繼續工作並且持有你目前雇主的傳統401(k)，你可能有資格推遲首次RMD——但前提是你不擁有該公司超過5%的股份。這個所謂的「仍在工作例外」提供有限的彈性，但需要提前規劃並與你的金融機構確認。

你的RMD時間表：理解2025年4月1日截止日及之後的安排

一般規則是每個日曆年12月31日前必須提取RMD。然而，你的首次RMD有不同的規則，若規劃得當，甚至可以為你帶來優勢。

對於你的首次RMD，你可以選擇延遲到次年4月1日提取。這個彈性聽起來很誘人，但卻隱藏著一個後果：延遲首次RMD意味著你必須在同一個日曆年內進行兩次提取——一次在2025年4月1日（你的首次RMD），另一次在同年12月31日（你的第二次年度RMD）。這種「集中提取」可能會將你推入較高的稅階，增加當年的整體稅負。

關鍵在於，延遲首次提取的彈性是否值得可能在同一年內進行兩次RMD所帶來的稅務後果。

策略規劃：如何優化你的首次RMD

在你73歲生日之前，徹底檢視你的退休帳戶，並制定最佳的RMD策略。建議諮詢專業的財務顧問，分析以下方面：

• 你的帳戶總額和目前的投資組合
• 提取時間點（早期或晚期）對投資績效的影響
• 你預期的年度收入及其對稅階的影響
• RMD提取如何與社會安全福利及其他退休收入相互作用

大多數銀行和金融機構都提供線上表格和工具，協助你完成RMD提取。不要把這件事留給偶然——提前聯繫你的服務提供者，了解他們的具體流程，做好準備。

等到最後一刻的代價

許多退休人士犯的關鍵錯誤是拖延RMD規劃，直到收到金融機構或IRS的通知。此時，策略性優化的窗口已大大縮小。從有條不紊的規劃到臨時抱佛腳，差距可能就只是數千美元的額外稅金或罰款。

提前開始，讓你可以：

• 協調RMD提取與其他退休收入
• 決定每年最佳的提取時機
• 安排直接轉帳或系統性分配
• 諮詢稅務專家，制定降低整體稅負的策略

了解你的RMD如何與其他財務決策（如投資再平衡或社會安全的時機）相互配合，能幫助你在退休期間做出協調且稅務高效的選擇。

掌握73歲RMD的基本原則以及2025年4月1日首次提取的截止日，能讓你順利應對這一轉折點，並保護你辛苦積累的退休資產免於不必要的罰款和過重的稅負。